PDA

View Full Version : Hóa đơn đầu ra khai thuế, giờ xóa bỏ thì làm sao



hahuy16
11-07-2013, 10:28
Huỷ hoá đơn đầu ra đã kê khai thuế nhưng không xuất lại hoá đơn khác xử lý thế nào?

Phạm Văn Khang
11-07-2013, 11:22
Huỷ hoá đơn đầu ra đã kê khai thuế nhưng không xuất lại hoá đơn khác xử lý thế nào?
Hai bên tiến hành lập BB hủy hóa đơn, rồi kê khai bổ sung vào tháng kế tiếp ghi giảm doanh thu (phần mềm HTKK)

trinhphuongdinh
11-07-2013, 11:48
Đúng rùi bạn ơi, làm khai bổ sung luôn khi phát hiện.

cherry0990
11-07-2013, 11:56
Cty em cũng có 2 HĐ bán hàng trả về nhưng không xuất lại HĐ mới,trong đó có 1 hóa đơn của tháng 5 (đã kê khai thuế đầu ra) và 1 HĐ tháng 6 (chưa khai thuế), vậy giờ em phải làm sao ???
A/C hướng dẫn dùm em .... Thanks a/c nhìu nhìu

quytda
11-07-2013, 14:56
Cty em cũng có 2 HĐ bán hàng trả về nhưng không xuất lại HĐ mới,trong đó có 1 hóa đơn của tháng 5 (đã kê khai thuế đầu ra) và 1 HĐ tháng 6 (chưa khai thuế), vậy giờ em phải làm sao ???
A/C hướng dẫn dùm em .... Thanks a/c nhìu nhìu
Bạn làm tờ khai bổ sung KHBS T5,HĐ tháng 6 chưa kê khai thì hđ sai đó ghi vào mục xóa bỏ trong BC tình hình sử dụng hđ thôi.Khi khai thuế tháng 6 ở mục [38] bạn ghi số điều chỉnh của T5 vào như vậy sẻ làm giảm số thuế phải nộp của T6 hoặc tăng số khấu trừ của T6.

cherry0990
11-07-2013, 15:37
Bạn làm tờ khai bổ sung KHBS T5,HĐ tháng 6 chưa kê khai thì hđ sai đó ghi vào mục xóa bỏ trong BC tình hình sử dụng hđ thôi.Khi khai thuế tháng 6 ở mục [38] bạn ghi số điều chỉnh của T5 vào như vậy sẻ làm giảm số thuế phải nộp của T6 hoặc tăng số khấu trừ của T6.
Thanks ạ, cho em hỏi thêm là giờ em mún làm biên bản hủy hóa đơn của 2 hóa đơn trên mà không cần xuất lại HĐ mới thì em phải làm như thế nào ??? :wall:

quytda
11-07-2013, 16:02
Thanks ạ, cho em hỏi thêm là giờ em mún làm biên bản hủy hóa đơn của 2 hóa đơn trên mà không cần xuất lại HĐ mới thì em phải làm như thế nào ??? :wall:
Bạn làm biên bản hủy hóa đơn nêu rỏ số hđ ,ngày,ký hiệu hđ hủy và nêu lý do hủy.vậy thôi.

mrvanthuc
11-07-2013, 16:05
Cty em cũng có 2 HĐ bán hàng trả về nhưng không xuất lại HĐ mới,trong đó có 1 hóa đơn của tháng 5 (đã kê khai thuế đầu ra) và 1 HĐ tháng 6 (chưa khai thuế), vậy giờ em phải làm sao ???
A/C hướng dẫn dùm em .... Thanks a/c nhìu nhìu
Hóa đơn bán hàng trả về là sao bạn? có trả dịch vụ hàng hóa về kèm luôn à?

cherry0990
11-07-2013, 17:12
Bạn làm biên bản hủy hóa đơn nêu rỏ số hđ ,ngày,ký hiệu hđ hủy và nêu lý do hủy.vậy thôi.
dạ em cảm ơn,nhưng nếu làm biên bản hủy mà ko xuất lại HĐ mới thì có sao không ạ ???


Hóa đơn bán hàng trả về là sao bạn? có trả dịch vụ hàng hóa về kèm luôn à?
dạ bán hàng hồi cuối tháng 5 và đầu tháng 6 nhưng hàng có vấn đề nên tháng 7 người ta trả HĐ và hàng về nhưng HĐ tháng 5 em đã khai thuế rồi, còn HĐ tháng 6 thì chưa khai thuế, em mới ra làm nên giờ không biết phải làm sao : 005:

mrvanthuc
11-07-2013, 17:25
dạ bán hàng hồi cuối tháng 5 và đầu tháng 6 nhưng hàng có vấn đề nên tháng 7 người ta trả HĐ và hàng về nhưng HĐ tháng 5 em đã khai thuế rồi, còn HĐ tháng 6 thì chưa khai thuế, em mới ra làm nên giờ không biết phải làm sao : 005:
Trả hàng về thì phải xuất hóa đơn trả hàng chứ ai lại làm động tác như vậy? trừ trường hợp người trả hàng không có hóa đơn thì mời làm thế được
Xem hướng dẫn tại phụ lục thông tư 64/2013/TT-BTC

2.8. Tổ chức, cá nhân mua hàng hoá, người bán đã xuất hoá đơn, người mua đã nhận hàng, nhưng sau đó người mua phát hiện hàng hoá không đúng quy cách, chất lượng phải trả lại toàn bộ hay một phần hàng hoá, khi xuất hàng trả lại cho người bán, cơ sở phải lập hoá đơn, trên hoá đơn ghi rõ hàng hoá trả lại người bán do không đúng quy cách, chất lượng, tiền thuế GTGT.

Trường hợp người mua là đối tượng không có hoá đơn, khi trả lại hàng hoá, bên mua và bên bán phải lập biên bản ghi rõ loại hàng hoá, số lượng, giá trị hàng trả lại theo giá không có thuế GTGT, tiền thuế GTGT theo hoá đơn bán hàng (số ký hiệu, ngày, tháng của hoá đơn), lý do trả hàng và bên bán thu hồi hóa đơn đã lập.

cherry0990
11-07-2013, 21:20
Trả hàng về thì phải xuất hóa đơn trả hàng chứ ai lại làm động tác như vậy? trừ trường hợp người trả hàng không có hóa đơn thì mời làm thế được
Xem hướng dẫn tại phụ lục thông tư 64/2013/TT-BTC
vậy mình bán hàng có hóa đơn nhưng khi trả hàng bên mua không có HĐ để xuất trả hàng thì mình vẫn làm biên bản hủy bình thuờng đúng ko ạ ???

mrvanthuc
12-07-2013, 09:44
vậy mình bán hàng có hóa đơn nhưng khi trả hàng bên mua không có HĐ để xuất trả hàng thì mình vẫn làm biên bản hủy bình thuờng đúng ko ạ ???
Làm biên bản bình thường với những đối tượng không có hóa đơn như bán cho cá nhân chẳng hạn thì ok, còn đã là DN thì lúc nào mà không có hóa đơn bạn hiền?