Cách đóng chứng từ kế toán hằng tháng

  • Thread starter bigbig8x
  • Ngày gửi
B

bigbig8x

Guest
30/7/11
4
0
1
33
Pleiku
Cty e kinh doanh bên ngành nghề vật liệu xây dựng. E là kế toán mới ra trường vào làm nên còn non lắm. E đang có một số vấn đề thắc mắc về cách đóng chứng từ kế toán hằng tháng. Kính mong các anh chị giúp e với.
Phần mềm kế toán: KTVN.Hình thức ghi sổ bên e là: chứng từ ghi sổ. E đóng chứng từ kế toán như sau:
1/ Sổ chi tiết tiền mặt
2/ Tờ khai thuế GTGT bán ra
3/Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Loại chứng từ Phiếu thu tiền, doanh thu bán hàng không thu tiền ngay
4/ Phiếu thu (hoặc phiếu định khoản chứng từ nếu bán nợ) + hóa đơn liên 3 + phiếu xuất kho
5/ Tờ khai thuế GTGT mua vào
6/ Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Loại chứng từ Phiếu chi tiền
7/ Phiếu chi tiền : chi tiền mua hàng hóa, dịch vụ; chi tiền lương, chi tiền bốc xếp (kèm theo hóa đơn và bảng kê)...
8/ Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Phiếu nhập kho
9/ Phiếu định khoản chứng từ + hóa đơn mua vào + Phiếu nhập kho
10/ Sổ chi tiết ngân hàng
11/Chứng từ ngân hàng: phiếu nộp tiền vào tài khoản( Phiế chi tiền), ủy nhiệm chi, giấy rút tiền, giấy nhận nợ...
12/ Phân bổ khấu hao
13/ Phân bổ chi phí vận chuyển
14/ Báo cáo nhập xuất tồn
15/ Tờ khai thuế GTGT
Như vậy có được không ạ? Còn thiếu gì nữa không?
E hay nhập số liệu giấy nộp tiền vào tài khoản NH vào phân hệ tiền gửi ngân hàng không phải phân hệ phiếu chi tiền( in ra là phiếu chi tiền mặt) nên muốn kẹp chỗ chứng từ ngân hàng có được không ạ? Hay phải kẹp vào xấp phiếu chi tiền ở mục 7 như trên?
E muốn đổi sang hình thức ghi sổ là: Nhật ký chung. E vẫn đóng chứng từ như vậy có được không ạ?
Em xin chân thành cám ơn các anh chị. Mong các anh chị giúp e với để e đóng chứng từ kế toán. Nhân viên mới nên e sợ lắm ạ
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
DinhSu

DinhSu

Cao cấp
15/6/08
273
13
0
Da Nang
Ðề: Cách đóng chứng từ kế toán hằng tháng

Nếu làm theo hình thức chứng từ ghi sổ thì có thể đóng như sau:
In sổ đăng ký CTGS
In CTGS
In bảng kê chứng từ theo từng CTGS
Đóng chứng từ theo bảng kê.
In sổ chi tiết tài khoản.
In tổng hợp NXT
In bảng tổng hợp khấu hao
In bảng tổng hợp phân bổ chi phí (142, 242)
In sổ cái
In BCTC
In chi tiết TK công nợ (131, 331, 138, 338)
Các biểu mẫu thuế GTGT (Tờ khai, các phụ lục)


Cty e kinh doanh bên ngành nghề vật liệu xây dựng. E là kế toán mới ra trường vào làm nên còn non lắm. E đang có một số vấn đề thắc mắc về cách đóng chứng từ kế toán hằng tháng. Kính mong các anh chị giúp e với.
Phần mềm kế toán: KTVN.Hình thức ghi sổ bên e là: chứng từ ghi sổ. E đóng chứng từ kế toán như sau:
1/ Sổ chi tiết tiền mặt
2/ Tờ khai thuế GTGT bán ra
3/Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Loại chứng từ Phiếu thu tiền, doanh thu bán hàng không thu tiền ngay
4/ Phiếu thu (hoặc phiếu định khoản chứng từ nếu bán nợ) + hóa đơn liên 3 + phiếu xuất kho
5/ Tờ khai thuế GTGT mua vào
6/ Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Loại chứng từ Phiếu chi tiền
7/ Phiếu chi tiền : chi tiền mua hàng hóa, dịch vụ; chi tiền lương, chi tiền bốc xếp (kèm theo hóa đơn và bảng kê)...
8/ Bảng kê chứng từ phát sinh theo thời gian: Phiếu nhập kho
9/ Phiếu định khoản chứng từ + hóa đơn mua vào + Phiếu nhập kho
10/ Sổ chi tiết ngân hàng
11/Chứng từ ngân hàng: phiếu nộp tiền vào tài khoản( Phiế chi tiền), ủy nhiệm chi, giấy rút tiền, giấy nhận nợ...
12/ Phân bổ khấu hao
13/ Phân bổ chi phí vận chuyển
14/ Báo cáo nhập xuất tồn
15/ Tờ khai thuế GTGT
Như vậy có được không ạ? Còn thiếu gì nữa không?
E hay nhập số liệu giấy nộp tiền vào tài khoản NH vào phân hệ tiền gửi ngân hàng không phải phân hệ phiếu chi tiền( in ra là phiếu chi tiền mặt) nên muốn kẹp chỗ chứng từ ngân hàng có được không ạ? Hay phải kẹp vào xấp phiếu chi tiền ở mục 7 như trên?
E muốn đổi sang hình thức ghi sổ là: Nhật ký chung. E vẫn đóng chứng từ như vậy có được không ạ?
Em xin chân thành cám ơn các anh chị. Mong các anh chị giúp e với để e đóng chứng từ kế toán. Nhân viên mới nên e sợ lắm ạ
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA