Xử lý bút toán trùng trong phần mềm kế toán

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng



Trang 1/4 1234 CuốiCuối
kết quả từ 1 tới 10 trên 38
18,289 lượt xem
  1. Thành viên cấp trung Hình đại diện của thandong_it
    Tham gia ngày
    Jul 2005
    Địa chỉ
    DNA
    Tuổi
    33
    Bài gửi
    12
    Post Thanks / Like
    thandong_it vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Xử lý bút toán trùng trong phần mềm kế toán


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Tuổi
    2010
    Bài gửi
    Many

     

  3. Thành viên cấp cao Hình đại diện của Nhat Dieu
    Tham gia ngày
    Jun 2005
    Địa chỉ
    Pleiku
    Tuổi
    37
    Bài gửi
    586
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add Nhat Dieu on Facebook
    Nhat Dieu vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Cho mình hỏi là bạn đang dùng phần mềm kế toán nào? Vì mỗi chương trình sẽ có mỗi kiểu làm khác nhau.

    Mà bút toán trùng của bạn nghĩa là sao, thực sự mình chưa rõ ý của câu hỏi.
    Một bút toán mà bạn làm 2 lần hay sao?

  4. Thành viên cấp trung Hình đại diện của thandong_it
    Tham gia ngày
    Jul 2005
    Địa chỉ
    DNA
    Tuổi
    33
    Bài gửi
    12
    Post Thanks / Like
    thandong_it vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    To Nhatdie

    Chúng ta ở đây không cần phải lấy phần mềm nào ra làm ví dụ, Chúng ta chỉ đưa ra những vấn đề để trên cơ sở cộng đồng tạo nên sức mạnh và cùng nhau học hỏi. Như theo tôi được biết thì các phần mềm ở VN mà xử lý được cái này chỉ có thể nói là khiêm tốn thôi, Không xư rlý ngon đâu mà bạn lấy ra tham khảo.

    Thế này nhé. Trong kế toán máy khái niệm bút toán trùng được định nghĩa và hiểu thế này: Mỗi một nghiệp vụ kế toán sẽ được cập nhật vào máy 1 lần. Nhung khi một nghiệp vụ kế toán liên quan đến 2 phần hành khác nhau-> sẽ được kế toán theo dỏi ở 2 phân hệ khác nhau.
    Ví dụ: Debit Cash/Credit Cash in Bank
    Thì sẽ có 2 Bộ phận nhập vào đấy là kế toán Cash và Kế toán Cash in Bank. Và như vậy khi vào Database thì sẽ xẩy ra hiện tượng Duble Entries. Như vậy sẽ xẩy ra bút toán trùng. Tương tự như các Case khác Như là mua TSCĐ, Vật tư hàng hóa = tiền, tiền gửi....

    Vấn đề là xử lý như thế nào khi có hiện tượng trên xẩy ra.

    Các bạn cứ vô tư thảo luận và vất tất cả hết các phương pháp xử lý trùng trong phần mềm kế toán của mấy ông Việt Nam ra nhé

    Trân trọng

  5. Thành viên cấp cao Hình đại diện của hangiang
    Tham gia ngày
    Oct 2004
    Địa chỉ
    Da Nang
    Bài gửi
    106
    Post Thanks / Like
    hangiang vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi thandong_it
    To Nhatdie

    Thế này nhé. Trong kế toán máy khái niệm bút toán trùng được định nghĩa và hiểu thế này: Mỗi một nghiệp vụ kế toán sẽ được cập nhật vào máy 1 lần. Nhung khi một nghiệp vụ kế toán liên quan đến 2 phần hành khác nhau-> sẽ được kế toán theo dỏi ở 2 phân hệ khác nhau.
    Ví dụ: Debit Cash/Credit Cash in Bank
    Thì sẽ có 2 Bộ phận nhập vào đấy là kế toán Cash và Kế toán Cash in Bank. Và như vậy khi vào Database thì sẽ xẩy ra hiện tượng Duble Entries. Như vậy sẽ xẩy ra bút toán trùng. Tương tự như các Case khác Như là mua TSCĐ, Vật tư hàng hóa = tiền, tiền gửi....

    Vấn đề là xử lý như thế nào khi có hiện tượng trên xẩy ra.

    Trân trọng
    Theo Tôi thì ở hệ thống dữ liệu chung, vẫn cứ để cho nó trùng, chẳng có vấn đề gì cả, đến khi xử lý dử liệu tổng hợp, bước đầu tiên là fải khử trùng. thứ tự khử trùng sẽ ưu tiên cho TM trước, sau đó đến Ngân hàng ...

    Hẹn gặp ở SN WKT lần 3 tại ĐN,

    Hangiang

  6. Thành viên cấp trung Hình đại diện của HảiĐăng
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    Biển Khơi
    Bài gửi
    102
    Post Thanks / Like
    HảiĐăng vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi thandong_it
    Chào Các bác !!

    Các bác nào có phương pháp xử lý bút toán trùng trong phần mềm kế toán hiện nay cho em vài ý kiến với.

    Rất mong được sự trao đổi với các bác
    Bạn hỏi theo góc độ người lập trình? (thandong_it= Thần Đồng IT?)
    Bạn có thể viết code cho Revert bút toán thừa.
    Còn người làm kế toán thì có thể nhập bút toán điều chỉnh
    ___________________
    Biển khơi bao la
    Đâu bến đâu bờ

  7. Thành viên cấp trung Hình đại diện của nedved
    Tham gia ngày
    Jul 2004
    Địa chỉ
    Xa xa nương dâu
    Bài gửi
    693
    Post Thanks / Like
    nedved vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Tớ thấy có một số phần mềm kế toán trên WKT này có chức năng khử các bút toán trùng đấy.

    Chỉ có điều theo ý tớ, cái trùng cần phải khử quan trọng nhất lại không nằm ở trong phần mềm kế toán. Trùng nằm ở trong việc thiết kế hệ thống và phân công phân nhiệm giữa các kế toán mới là điều quan trọng. Có sự trồng chéo giữa các kế toán thì mới có thể xảy ra các bút toán trùng kiểu như thế chứ.

    Cái ví dụ của đồng chí IT được hiểu như thế này, một nghiệp vụ rút tiền ra khỏi ngân hàng nhập quỹ sẽ phát sinh 2 loại chứng từ: phiếu thu và báo Nợ NH, khi đó nếu có 2 kế toán khác nhau phụ trách tiền mặt và tiền gửi thì có thể dẫn đến tình trạng có 2 bút toán cho một nghiệp vụ. Khi nhập quỹ, lập phiếu thu, kế toán TM ghi và khi Báo Nợ NH về, Kế toán NH ghi.

    Vấn đề nó ở cái chỗ đấy. Nếu như công việc rút tiền NH về để phục vụ chi tiêu nhỏ bằng TM chỉ được giao cho một kế toán phụ trách thì sẽ không có tình trạng trên. Cũng như trường hợp kế toán công nợ (thanh toán), nếu có kế toán thanh toán quản lý TM riêng và Thanh toán quản lý TGNH riêng thì có thể sẽ xảy ra trùng như rút tiền NH về nhập quỹ, sau đó mới thanh toán. Nhưng nếu chỉ có kế toán phụ trách công nợ theo đối tượng thì sẽ kô xảy ra trùng được.

    IT nhớ khi làm mấy ông Banana có hệ thốgn rắc rối, nhiều con ông cháu cha làm việc khiến cho KTT không biết xếp việc ntn thì phải chú ý đánh giá nó, xem có khả năng rủi ro nó nằm ở đâu nhé

  8. Đội ăn chơi Hình đại diện của hat
    Tham gia ngày
    Jun 2005
    Địa chỉ
    Hà nội
    Bài gửi
    747
    Post Thanks / Like
    hat vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Bạn tham khảo thêm về bút toán trùng ở đây nhé!

  9. Thành viên cấp trung Hình đại diện của HảiĐăng
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    Biển Khơi
    Bài gửi
    102
    Post Thanks / Like
    HảiĐăng vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi thandong_it
    ...
    Thế này nhé. Trong kế toán máy khái niệm bút toán trùng được định nghĩa và hiểu thế này: Mỗi một nghiệp vụ kế toán sẽ được cập nhật vào máy 1 lần. Nhung khi một nghiệp vụ kế toán liên quan đến 2 phần hành khác nhau-> sẽ được kế toán theo dỏi ở 2 phân hệ khác nhau.
    Ví dụ: Debit Cash/Credit Cash in Bank
    Thì sẽ có 2 Bộ phận nhập vào đấy là kế toán Cash và Kế toán Cash in Bank. Và như vậy khi vào Database thì sẽ xẩy ra hiện tượng Duble Entries. Như vậy sẽ xẩy ra bút toán trùng. Tương tự như các Case khác Như là mua TSCĐ, Vật tư hàng hóa = tiền, tiền gửi....

    Vấn đề là xử lý như thế nào khi có hiện tượng trên xẩy ra.

    Trân trọng
    Như vậy là trùng về định khoản và số tiền chứ không phải bút toán trùng. Theo mình hiểu, bút toán trùng là ở cùng 1 phần hành bút toán đó được nhập hơn 1 lần.
    Với mô tả của bạn, có nhiều cách xử lý
    - đối với lập trình: Loại bỏ 1 trong 2 cái nếu dùng mã chứng từ cho mỗi phần hành (Ví dụ phần hành Tiền mặt có mã chứng từ TM, Ngân hàng có mã chứng NH, vật tư có mã VT ...) Và người lập trình kiểm tra bút toán có cùng định khoản, cùng số tiền để loại trừ
    - Viết chương trình, chỉ cần nhập dữ liệu 1 bên và được tự động cập nhật sang bên kia (có thể thông qua tài khoản gọi là Reconciliations)
    - đối với cách hạch toán: Sử dụng TK trung gian để không còn định khoản trùng nữa (Ví dụ: bên tiền mặt: Nợ 1111/Có 113, còn bên Ngân hàng nhập Có 1121/ Nợ 113)
    ___________________
    Biển khơi bao la
    Đâu bến đâu bờ

  10. VNUNI Makes a difference Hình đại diện của hai2hai
    Tham gia ngày
    Apr 2004
    Địa chỉ
    Hà nội
    Tuổi
    40
    Bài gửi
    2,125
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add hai2hai on Facebook Add hai2hai on Google+
    Add hai2hai on Linkedin
    hai2hai vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi hangiang
    Theo tôi thì ở hệ thống dữ liệu chung, vẫn cứ để cho nó trùng, chẳng có vấn đề gì cả, đến khi xử lý dử liệu tổng hợp, bước đầu tiên là fải khử trùng. thứ tự khử trùng sẽ ưu tiên cho TM trước, sau đó đến Ngân hàng ...
    Hê hê, cái này chắc đúng ý của thandongit rồi chứ.

    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi thandong_it
    Các bác nào có phưưong pháp xử lý bút toán trùng trong phần mềm kế toán hiện nay cho em vài ý kiến với.
    Rất mong được sự trao đổi với các bác
    Tuy nhiên, ý của thandongit là mong muốn các bạn thảo luận cách thiết kế phần mềm để làm cái việc khử trùng đó.

    Còn với tớ, 1 hệ thống tích hợp hoàn hảo có thể ... ko có chuyện khử trùng...hê hê, chỉ là nhận xét cá nhân của tớ thôi.

    Lý giải là: (trích lời của Nedved)

    Một nghiệp vụ rút tiền ra khỏi ngân hàng nhập quỹ sẽ phát sinh 2 loại chứng từ: phiếu thu và báo Nợ NH, khi đó nếu có 2 kế toán khác nhau phụ trách tiền mặt và tiền gửi thì có thể dẫn đến tình trạng có 2 bút toán cho một nghiệp vụ. Khi nhập quỹ, lập phiếu thu, kế toán TM ghi và khi Báo Nợ NH về, Kế toán NH ghi.
    --> 2 phiếu thu và báo nợ NH này sử dụng chung 1 dữ liệu thống nhất sau khi 1 trong 2 phiếu đã posted to GL (lúc đó dữ liệu nằm trên 1 record trong sổ cái (GL) chẳng hạn) (ở các phần hành kế toán, người dùng chỉ thấy khác nhau về trạng thái và 1 vài thuộc tính riêng của chứng từ mà thôi). Như vậy, chi tiết theo từng góc nhìn vẫn lên, nhưng khi tổng hợp bác cáo bảng cân đối kế toán,... thì vẫn không bị trùng (Vì dữ liệu chỉ lấy ở Sổ cái ra mà thôi).

    Ví dụ: Rút 500.000 về nhập quỹ
    Kế toán tiền mặt vào sổ: Cr 111/Dr 112
    Đồng thời kế toán Ngân hàng cũng vào sổ: Cr 111/Dr 112

    Thực ra, trên hệ thống phần mềm làm gì có chuyện làm đồng thời. Trên 1 hệ thống bao giờ cũng có người thực hiện trước và thực hiện sau. 1 trong 2 người làm kế toán trên sẽ làm động tác Ghi sổ (Posted to GL)
    và khi đó, người làm phần hành kia sẽ inherit cái dữ liệu của cùng 1 nghiệp vụ do người trước tạo ra (có thể chứng từ lúc này sẽ bổ sung thêm các thông tin khác và có thêm trạng thái mới).

    Không hiểu tớ nghĩ thế có đúng ko? thandongit phản biện và trình bày theo cách của cậu đi.

    thay đổi nội dung bởi: hai2hai, ngày 28-10-2005 lúc 13:08

  11. Thành viên cấp cao Hình đại diện của hangiang
    Tham gia ngày
    Oct 2004
    Địa chỉ
    Da Nang
    Bài gửi
    106
    Post Thanks / Like
    hangiang vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi hai2hai
    Tuy nhiên, ý của thandongit là mong muốn các bạn thảo luận cách thiết kế phần mềm để làm cái việc khử trùng đó.
    Tôi cũng đoán như thế

    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi hai2hai
    ... và khi đó, người làm phần hành kia sẽ inherit cái dữ liệu của cùng 1 nghiệp vụ do người trước tạo ra (có thể chứng từ lúc này sẽ bổ sung thêm các thông tin khác và có thêm trạng thái mới).

    Tôi nghĩ rằng cái vụ này khó và không khả thi lắm khi áp dụng vào thực tế.

    bút toán DK trùng xảy ra trong các trường hợp sau :
    - Rút tiền Ngân hàng nhập quỹ (hoặc ngược lại)
    - Dùng TM/TGNH mua vật tư, hàng hoá
    - Bán hàng thu tiền mặt
    - ...

    Cách khử trùng của tôi như sau (khử trùng trong phần mềm) :

    1. Khi khai thác số liệu của từng phần hành (người/mảng) riêng biệt => không có trường hợp khử trùng xảy ra

    2. Khi khai thác số liệu tổng hợp :
    + Lấy toàn bộ dữ liệu tiền mặt phát sinh
    + Lấy toàn bộ dữ liệu tiền ngân hàng phát sinh nhưng loại trừ những "anh" nào có dính đến TM
    + Lấy toàn bộ dữ liệu mua hàng nhập kho phát sinh nhưng loại trừ những "anh" nào có dính đến TM và TGNH
    + Lấy toàn bộ dữ liệu mua hàng TSCĐ ... phát sinh nhưng loại trừ những "anh" nào có dính đến TM và TGNH
    + Lấy toàn bộ dữ liệu xuất bán hàng hoá phát sinh nhưng loại trừ những "anh" nào có dính đến TM và TGNH
    + ....

    việc khử trùng này là bắt buộc trước khi tiến hàng xử lý, vì vậy nó sẽ tự động làm việc chứ không cần phải thiết kế "nút tick" để khử trùng như có bạn nào đó đã nêu

    3. Cho dù bạn có thiết kế hệ thống phân công nhiệm vụ giữa các kế toán như thế nào, hoặc là sử dụng tài khoản trung gian khi nhập dữ liệu thì cũng cần fải có bước xử lý trùng nếu như muốn đưa phần mềm của mình áp dụng đại trà, phổ biến vì bạn không thể áp đặt cứng nhắc có người sử dụng được

    Hangiang


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

nghiep vu khu trung trong ke toan la gi

cach su dung nghiep vu khu trung trong phan mem ke toan

Cach khu but toan trung trong sasinova

Bút toán trùng là gì

khai niem but toan trung

vi sao phai xu ly cac but toan trung

khử bút toán trùng

Khu but toan trung trong sasinova

bút toán trùng trong sasinnova

http:www.webketoan.vnforumthreads10379-Xu-ly-but-toan-trung-trong-phan-mem-ke-toan

cach xu li but toan trung

khu trung chung tu

cách xử lý bút toán trùng

cach xu ly cac nghiep vu trong phan mem ssp

tai khoan trung gian cho but toan trung

trong kt may. su ly the nao doi voi cac chung tu trùng

su dung tai khoan trung gian cho but toan trung

cac but toan trung trong doanh nghiep

dinh nghia but toan trung

pm fast khai báo thế nào để khử trùng phiếu tiền mặt và chứng từ ngân hàng

cac truong hop xay ra but toan trung

but toan trung va cach xu ly

but toan trung tren phan mem

Khai niem But toan trung tren phan mem

Khu trung trong ke toan la gi