xử lý chênh lệch thuế trên sổ sách và tờ khai

  • Thread starter congata
  • Ngày gửi
C

congata

Guest
18/11/10
8
0
0
quang tri
mọi nguời ơi em đang gặp cút rắc rối về thuê mong mọi nguời giúp đỡ!
cty em có một hoá đơn đầu vào như sau!
Giá chưa thuế:56.250.000
thuế GTGT 5.630.000
chi phí khác:1584000
tổng giá thanh toán 63.464.000
tức tổng tiền thì đúng bằng các khoản chi nhưng số thuế và giá chưa thế lại lẹch nhau.
vì đây là hoá đơn bên hàng không không phải hoấ đơn GTGT!
nên không ghi thuế suất bao nhiêu
khi nguời nhập tờ khai GTGT tháng thì nhập đúng số tiền là 56.250.000 thì thuế là 5.625.000 còn trên sổ sách thì số thuế là 5.630.000 nên bị lệch mất 5 000 giữa tờ khai và sổ sách. hoá đơn này là HĐ của tháng 8. mọi nguời giúp em giải quyết với.nếu để thế thì sẽ ko cân trên bảng cân đối với tờ khai rồi! ai biết chỉ giùm nha!help me!gấp gấp!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
Perfume_at

Perfume_at

Cao cấp
3/6/09
787
13
18
Hà Nội
Sửa lại bút toán đã nhập sổ sách là Nợ 133:5.625.000 Nợ 642: 5.000 là ok hoặc đã khóa sổ rồi thì lập bản kê đ/c ghi nợ 642 Có 133: 5.000
 
H

hongquan85army

Sơ cấp
29/11/10
21
0
1
Nam Dinh
Minh chưa biết cách bạn làm sổ như thế nào còn mình thì bạn làm tờ điều chỉnh thuế GTGT tăng giảm, còn về điều chỉnh trên sổ thì ghi bút toán như bạn trên nói đó, nếu cuối năm bạn làm sổ thì điều chỉnh trực tiếp trên sổ 133.1
 
C

congata

Guest
18/11/10
8
0
0
quang tri
trước hết em xin cảm ơn a(c) đã chỉ dẫn. em làm sổ bằng tay theo hình thức chứng từ ghi sổ. tại công ty nhỏ và mới thành lập.em lại mới ra trường nên còn lúng túng lắm ạh hhiih. em muốn làm tờ điều chỉnh thì thế nào ạh? thủ tục ra sao? hoá đơn tháng 8 giờ là tháng 12 rồi mà nếu làm tờ điều chỉnh sợ lại ko được chấp nhận vì số thuế đã khai đúng bằng số tiền giá chưa thuế. e đã nghỉ đến cách này rồi. mấy hnay em đang đau đầu về nó đây! ai có kinh nghiệm thì chỉ giùm em nhé!cảm ơn trước! hậu tạ sau!$ ! $ hi!
 
thanhtuy

thanhtuy

Thích thì chiều
9/2/09
192
2
0
HCM
Theo minh bạn nên làm tờ khai điều chỉnh vì các lý do sau :
1/ HĐ ghi tiền thuế là 5.630.000 người bán cũng đã kê khai nộp thuế cho nhà nước rồi, do đó bạn được khấu trừ tương ứng.
2/ Về mặt sổ sách bạn kê khai như vậy là đúng rồi.
Chúc bạn thành công.
 
C

congata

Guest
18/11/10
8
0
0
quang tri
thế em phải làm tờ khai điều chỉnh thuế theo tháng 12 hay làm tờ khaid điều chỉnh cuối năm ah? thanks!
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA