Thuế GTGT đầu ra phát sinh phải nộp từ tháng mười nhưng tới tháng 12 mới nộp

  • Thread starter loanbds
  • Ngày gửi
L

loanbds

Guest
6/4/10
10
0
0
Long An
Chào các bác!
Các Bác cho em hỏi tý :Thuế GTGT đầu ra phát sinh có phải nộp của tháng 10/2010 nhưng tới tháng 12/2010 mới nộp.vì thế khi em làm bút toán nộp số thuế của tháng 10 thì lại báo nộp dư số tiền thuế phải nộp của tháng 12/2010(nghĩa là ps Nợ 33311> PS có 33311 vì thế trên bảng cân đối ps của tháng 12 vãn còn số dư bên nợ TK 33311 bằng đúng số tiền em nộp.Vậy xin hỏi các bác em có thể đưa số dư nợ đó qua số dư đầu kỳ của tháng 1/2011 được không?Còn nếu em không đưa sang thì bảng cân đối phát sinh sẽ không cân.giờ em không biết phải xử lý như thế nào.Mong các bác giúp em với.Xin chân thành cảm ơn các bác.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
T

tuanhai21

Sơ cấp
17/1/09
14
0
0
37
hồ chí minh
HI Bạn !
Thì phần thuế đó bạn được khấu trừ mà.
Bạn mang qua năm sau khấu trừ tiếp có gì đâu.
Coi như bạn nộp dư cho Nhà nước. Bạn để khấu trừ năm sau .
Chào bạn.
 
T

tham87

Guest
21/4/09
2
0
0
36
da nang
Anh chị cho em hỏi tí ạ. Công ty em có một số hóa đơn mua vào tháng 12/2010 nhưng tới tháng 3/2011 em mới nhận được, vậy em có thể kê khai thuế GTGT vào năm 2011 được không? và hạch toán chi phí như thế nào ạ?Em cảm ơn anh chị nhiều!
 
L

loanbds

Guest
6/4/10
10
0
0
Long An
Mình cảm ơn bạn tuanhai 21 nha.nhưng số thuế đó là mình nộp cho tháng 10/2010 chứ không phải nộp dư.ps từ tháng 10 nhưng tới tháng 12 mới nộp nên mình đã hạch tóan vào tháng 12 but tóan nộp tiền N33311/c 1111 số tiền phải nộp của tháng 10 nên nó mới dư ra chứ thực tế không phải vô tình nộp dư.vì thế mình đang rất phân vân là nên để số dư đó nằm trên bảng cân đối ps của tháng mười hai thôi hay phải mang sang số dư đầu kỳ của tháng 1/2011.nếu mình mang nó sang thì không lẽ con số đó nó cứ nằm ở phần số dư TK 33311 mãi sau mỗi lần kết chuyển số dư hay sao.Mong các bác xem lại và trả lời giúp em nha.Cam ơn các bác rất nhiều.
 
Sửa lần cuối:
T

thaihang5588

Guest
22/9/10
34
0
0
35
Do luong nghe An
nếu như bạn loan nói thì theo mình thì phần thuế bạn nộp thừa vẫn được khấu trừ sang năm sau,

con như của bạn thắm thì nếu hoá đơn của ban là tháng 12 thì bây giờ bạn vẫn nhập được bình thường nhưng bạn lưu ý nha hoá đơn sau 6 tháng thì không được đâu nha,Bạn vẫn hạch toán bình thường như hoá đơn năm 2011 thôi
 
Sửa lần cuối:
L

luusuongmai

Trung cấp
7/3/10
143
1
18
Tp. HCM
Chào các bác!
Các Bác cho em hỏi tý :Thuế GTGT đầu ra phát sinh có phải nộp của tháng 10/2010 nhưng tới tháng 12/2010 mới nộp.vì thế khi em làm bút toán nộp số thuế của tháng 10 thì lại báo nộp dư số tiền thuế phải nộp của tháng 12/2010(nghĩa là ps Nợ 33311> PS có 33311 vì thế trên bảng cân đối ps của tháng 12 vãn còn số dư bên nợ TK 33311 bằng đúng số tiền em nộp.Vậy xin hỏi các bác em có thể đưa số dư nợ đó qua số dư đầu kỳ của tháng 1/2011 được không?Còn nếu em không đưa sang thì bảng cân đối phát sinh sẽ không cân.giờ em không biết phải xử lý như thế nào.Mong các bác giúp em với.Xin chân thành cảm ơn các bác.


Theo như bạn nói, giả sử số tiền phải nộp của T10 là 100 đ mà T10 bạn chưa nộp đúng k, vậy nghĩa là số dư Có bên 3331 của bạn sẽ là 100 đ, và nó sẽ là số đầu kỳ của T11 (gsử rẳng T11 k fat sinh thuế), và vẫn sẽ tiếp tục là số dư đkỳ của T12. Khi đó bạn mới thực hiện bút toán nộp thuế ghi nợ 3331/có...------> khi đó sao lại còn số dư nhỉ?
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA