Hỏi về chỉ tiêu 37.38 của tờ khai thuế GTGT - Trang 2

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng




Webketoan - Dịch vụ chữ ký số và khai thuế qua mạng
Trang 2/2 đầuđầu 12
kết quả từ 11 tới 16 trên 16
6,705 lượt xem
  1. Constantly Looking Hình đại diện của minhcong
    Tham gia ngày
    Dec 2009
    Địa chỉ
    Đảo Đào Hoa
    Bài gửi
    930
    Post Thanks / Like
    minhcong vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Hỏi về chỉ tiêu 37.38 của tờ khai thuế GTGT

    Anh chị cho em hỏi số liệu của chị tiêu 37.38 em điền trực tiếp bằng tay vào và phải làm những gì nữa???

    Trên bản hướng dẫn sử dụng phần mềm ko thấy nói về chỉ tiêu này.


    Mong anh chị giúp đỡ!!!

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:

    Hạnh phúc là ở chỗ:
    - Ta có việc gì đó để làm.
    - Có ai đó để yêu thương.
    - Có cái gì đó để hy vọng.

  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Bài gửi
    Many

     

  3. Thành viên cấp cao Hình đại diện của ACC4RUM
    Tham gia ngày
    Mar 2009
    Địa chỉ
    Đà Lạt
    Bài gửi
    706
    Post Thanks / Like
    ACC4RUM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi minhcong Xem bài
    Anh chị cho em hỏi số liệu của chị tiêu 37.38 em điền trực tiếp bằng tay vào và phải làm những gì nữa???

    Trên bản hướng dẫn sử dụng phần mềm ko thấy nói về chỉ tiêu này.

    Mong anh chị giúp đỡ!!!
    Chỉ tiêu [37] “Điều chỉnh tăng số thuế GTGT của các kỳ trước”: Nhập số thuế điều chỉnh tăng của các kỳ trước (nếu trong kỳ có kê khai bổ sung bản giải trình 01/ KHBS) đối với trường hợp điều chỉnh giảm số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh.

    Chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của các kỳ trước”: Nhập số thuế điều chỉnh giảm của các kỳ trước (nếu trong kỳ có kê khai bổ sung bản giải trình 01/ KHBS) đối với trường hợp điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh.

  4. Moderator Hình đại diện của bichvan.tax06
    Tham gia ngày
    Aug 2007
    Địa chỉ
    Thủ Đô
    Bài gửi
    3,289
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add bichvan.tax06 on Facebook
    bichvan.tax06 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi ACC4RUM Xem bài
    Chỉ tiêu [37] “Điều chỉnh tăng số thuế GTGT của các kỳ trước”: Nhập số thuế điều chỉnh tăng của các kỳ trước (nếu trong kỳ có kê khai bổ sung bản giải trình 01/ KHBS) đối với trường hợp điều chỉnh giảm số thuế GTGT không được khấu trừ của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh.

    Chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của các kỳ trước”: Nhập số thuế điều chỉnh giảm của các kỳ trước (nếu trong kỳ có kê khai bổ sung bản giải trình 01/ KHBS) đối với trường hợp điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh.
    Chỉ tiêu 38 : Điều chỉnh giảm số VAT phải nộp kỳ sai sót!!!

    Dòng gạch chân của bác theo em chưa đúng !

    Điều chỉnh giảm số VAT phải nộp kỳ sai sót => VAT phải nộp là chỉ tiêu 40 trên 01/GTGT. Nếu điều chỉnh giảm VAT phải nộp như bác nói tức làm chỉ tiêu 40 giảm đi so với số đã khai => Vậy con số VAT chênh lệch là số tiền cty đã nộp thừa thì được bù trừ vào kỳ thuế tiếp theo(khi có ps số thuế phải nộp). Sao bác lại bê nó lên chỉ tiêu 38 ???
    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hồ sơ tài chính tín dụng, soát xét sổ sách, hoá đơn, chứng từ theo quy định của PL, đào tạo kế toán & nghiệp vụ thuế, quyết toán với CQ Thuế tại trụ sở DN... Liên hệ Mrs.Vân : 0949.292026/Email: van.tax06@gmail.com/ Skype : van_kttc / https://www.facebook.com/van.tax06

  5. Constantly Looking Hình đại diện của minhcong
    Tham gia ngày
    Dec 2009
    Địa chỉ
    Đảo Đào Hoa
    Bài gửi
    930
    Post Thanks / Like
    minhcong vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi namvan Xem bài
    Không phải khai Bổ sung mà căn cứ vào Biên bản nghiệm thu điểu chỉnh, lập hóa đơn điều chỉnh (+) or (-); sau đó kê khai điều chỉnh tăng giảm vào 01-2/GTGT của tháng kê khai (tháng hiện tại). Thế là xong
    Cái này anh nói mới với em này, anh đã làm như thế bao giờ chưa, em chưa làm như thế bao giờ cả, anh căn cứ vào hướng dẫn ở đâu vậy, cho em bít với???

    Sao lại kê khai vào phụ lục 02 (hóa đơn công ty em bán ra kia mà), anh nói rõ hơn xem nào
    thay đổi nội dung bởi: minhcong, ngày 22-08-2011 lúc 08:33
    Hạnh phúc là ở chỗ:
    - Ta có việc gì đó để làm.
    - Có ai đó để yêu thương.
    - Có cái gì đó để hy vọng.

  6. Thành viên cấp cao Hình đại diện của ACC4RUM
    Tham gia ngày
    Mar 2009
    Địa chỉ
    Đà Lạt
    Bài gửi
    706
    Post Thanks / Like
    ACC4RUM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi taoxanh Xem bài
    Chỉ tiêu 38 : Điều chỉnh giảm số VAT phải nộp kỳ sai sót!!!

    Dòng gạch chân của bác theo em chưa đúng !

    Điều chỉnh giảm số VAT phải nộp kỳ sai sót => VAT phải nộp là chỉ tiêu 40 trên 01/GTGT. Nếu điều chỉnh giảm VAT phải nộp như bác nói tức làm chỉ tiêu 40 giảm đi so với số đã khai => Vậy con số VAT chênh lệch là số tiền cty đã nộp thừa thì được bù trừ vào kỳ thuế tiếp theo(khi có ps số thuế phải nộp). Sao bác lại bê nó lên chỉ tiêu 38 ???
    Dòng mà bạn đưa ra và gạch chân đó đâu phải lấy trong câu mình trích dẫn, mình trích dẫn là Chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của các kỳ trước”: mà. Nguyên văn tài liệu hướng dẫn kê khai thuế theo Thông tu 28 của Tổng cục Thuế mình copy ra đó, không phải mình nói đâu, còn đúng hay sai không thể biết được, vì Tổng cục Thuế là cơ quan to nhất Việt Nam về thuế rồi.
    Mặt khác có trường hợp điều chỉnh giảm thuế GTGT kỳ trước nhưng không làm giảm chỉ tiêu 40 như bạn nói đâu, vì DN vẫn đang âm thuế nên phải điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 để tăng số còn khầu trừ chuyển kỳ sau (hoặc đề nghị hòan).

    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi minhcong Xem bài
    Cái này anh nói mới với em này, anh đã làm như thế bao giờ chưa, em chưa làm như thế bao giờ cả, anh căn cứ vào hướng dẫn ở đâu vậy, cho em bít với???

    Sao lại kê khai vào phụ lục 02 (hóa đơn công ty em bán ra kia mà), anh nói rõ hơn xem nào
    DN lập hóa đơn điều chỉnh và kê khai hóa đơn điều chỉnh tăng hoặc giảmvào mẫu 01-1/GTGT (giảm thì kê khai số âm) là được.
    thay đổi nội dung bởi: ACC4RUM, ngày 22-08-2011 lúc 19:32

  7. Moderator Hình đại diện của bichvan.tax06
    Tham gia ngày
    Aug 2007
    Địa chỉ
    Thủ Đô
    Bài gửi
    3,289
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add bichvan.tax06 on Facebook
    bichvan.tax06 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi ACC4RUM Xem bài
    Dòng mà bạn đưa ra và gạch chân đó đâu phải lấy trong câu mình trích dẫn, mình trích dẫn là Chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của các kỳ trước”: mà. Nguyên văn tài liệu hướng dẫn kê khai thuế theo Thông tu 28 của Tổng cục Thuế mình copy ra đó, không phải mình nói đâu, còn đúng hay sai không thể biết được, vì Tổng cục Thuế là cơ quan to nhất Việt Nam về thuế rồi.
    Mặt khác có trường hợp điều chỉnh giảm thuế GTGT kỳ trước nhưng không làm giảm chỉ tiêu 40 như bạn nói đâu, vì DN vẫn đang âm thuế nên phải điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 để tăng số còn khầu trừ chuyển kỳ sau (hoặc đề nghị hòan).



    DN lập hóa đơn điều chỉnh và kê khai hóa đơn điều chỉnh tăng hoặc giảmvào mẫu 01-1/GTGT (giảm thì kê khai số âm) là được.
    Dạ, xin thưa là nguyên văn của bạn đây :
    Chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của các kỳ trước”: Nhập số thuế điều chỉnh giảm của các kỳ trước (nếu trong kỳ có kê khai bổ sung bản giải trình 01/ KHBS) đối với trường hợp điều chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp của kỳ kê khai bổ sung, điều chỉnh.

    => Theo bạn giảm số thuế phải nộp là giảm chỉ tiêu bao nhiêu trên tờ khai nhỉ ???!!!

    Ví dụ : số thuế phải nộp là 4triệu => DN đã nộp đủ 4triệu vào NSNN.
    Sau khi điều chỉnh => Số thuế còn phải nộp có 2triệu. Phần 2triệu nộp thừa kia => CQ Thuế sẽ tự động bù trừ 2tr kia vào phần thuế GTGT phải nộp kỳ tiếp theo(khi có ps nghĩa vụ thuế) hoặc Dn làm hồ sơ xin hoàn thuế.Không phản ánh số liệu điều chỉnh vào kỳ kê khai của tháng phát hiện.

    Trích luôn tài liệu kê khai bổ sung :
    ]http://www.webketoan.vn/forum/thong-...nh-139672.html

    Trường hợp 1: Trường hợp người nộp thuế khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng, giảm số tiền thuế phải nộp Công ty khai bổ sung và không điều chỉnh số liệu tăng giảm vào kỳ kê khai của tháng phát hiện.
    thay đổi nội dung bởi: bichvan.tax06, ngày 22-08-2011 lúc 22:58
    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, hồ sơ tài chính tín dụng, soát xét sổ sách, hoá đơn, chứng từ theo quy định của PL, đào tạo kế toán & nghiệp vụ thuế, quyết toán với CQ Thuế tại trụ sở DN... Liên hệ Mrs.Vân : 0949.292026/Email: van.tax06@gmail.com/ Skype : van_kttc / https://www.facebook.com/van.tax06

  8. Thành viên Hình đại diện của ngkhbanker
    Tham gia ngày
    Aug 2011
    Địa chỉ
    16 langbiang-TT lạc dương-Lâm đồng
    Bài gửi
    2
    Post Thanks / Like
    ngkhbanker vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Theo e hiểu thì chỉ tiêu 37,38 được khai ở tháng phát hiện sai sót,và chỉ sử dụng khi thuế tháng bị sai vẫn còn được khấu trừ.
    Ví dụ DN lập tờ khai tháng 1/2011.stiền chưa khấu trừ hết trong kỳ là 100tr.ngày 19/08/2011,phát hiện khai thiếu 1 hd đầu ra tháng 1 là 5 tr,nên làm thừa tiền thuế VAT còn đc khấu trừ chuyển kỳ sau là 5tr.
    em sẽ làm như sau.Lập tờ khai bổ sung tháng 1,tại chỉ tiêu 33 sẽ cộng thêm 5tr tiền thuế.và tại tờ khai tháng 7 chỉ tiêu thứ 37 sẽ nhập 5tr.


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

chỉ tiêu 37 38 trên tờ khai thuế gtgt

ke khai chi tieu 37 38

chi tieu 37 38 tren to khai

hạch toán khoản điều chỉnh tăng thế gtgt của các kỳ trước

KE KHAI DIEU CHINH CUNG LUC DUA VAO CHI TIEU 37 VÀ 38 DUOC KHONG

khi nào áp dụng ghi vào phần điều chỉnh tăng thuế gtgt của các kỳ trước

muc 37 38 trong to khai thue

điều chỉnh tăng thuế gtgt của các kỳ trước

y nghia chi tieu 37 38 tren to khai thue gtgt

ý nghĩa của chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế

giam chi tieu 22 dua vao dau cua KHBS

điều chỉnh chỉ tiêu 37 thì có phải giải trình ko

huong dan ke khai chi tieu 37 va 38 cua cuc thue tren to khai 01gtgt

huong dan dieu chinh chi tieu 37 38 cua mau to khai 01GTGT

Cach ghi chi tieu 37 38 trong to khai thue

khong hieu chi tieu 37 trong htkk

ke khai chi tieu 37 mau 01GTGT

điều chỉnh tăng giảm thuế gtgt của kỳ trước