Chi tiếp khách trong đơn vị HCSN (Chuẩn)
- Về nguyên tắc các cơ quan, đơn vị không tổ chức chi chiêu đãi đối với khách trong nước đến làm việc tại cơ quan, đơn vị mình; trường hợp cần thiết thì tổ chức mời cơm khách theo đúng đối tượng, số lần mời cơm và mức chi quy định, thành phần tham gia mời cơm khách chỉ là những người trực tiếp có liên quan.
- Chứng từ quyết toán chi tiếp khách yêu cầu phải có:
- Giấy đề nghị thanh toán theo mẫu số C37-HD ban hành kèm theo Quyết định số 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, trong đó phải ghi rõ nội dung khách đến làm việc, đối tượng, số lượng khách được mời cơm, số lượng, thành phần cán bộ tham gia đón tiếp mời cơm khách.
+ Trường hợp tổ chức nấu cơm mời khách tại cơ quan, đơn vị thì phải có Bảng kê mua thực phẩm, hàng hoá theo Mẫu số C24-HD hoặc hoá đơn mua thực phẩm hàng hoá nếu thực phẩm, hàng hoá có giá trị lớn trên 200.000 đồng/01 loại hàng hoá và người bán thuộc đối tượng phải lập hoá đơn khi bán hàng theo quy định.
+ Trường hợp khách đến làm việc nhưng đơn vị không có điều kiện tự tổ chức nấu cơm mời cơm khách tại cơ quan mà tổ chức tiếp khách ở ngoài cơ quan, đơn vị thì phải có Hoá đơn thanh toán tiền chi mời cơm khách.
+ Chứng từ pháp lý khác có liên quan (công văn. lịch làm việc (nếu có)....
Hiện nay chi tiếp khách được thực hiện theo qd tại thông tư số: 01/2010/TT-BTC với mức chi tối đa là 200.000 đồng/suất và phải được quy định cụ thể trong quy chế chi tiêu nội bộ của đơn vị.
Các bạn đọc xong thấy hay, đúng thì Thanks cho nhau cái!