Các vấn đề cần trao đổi về Thu & Chi

[Ostrogradsky]

- Phiếu chi số PC12/002, chi 7.500, trong đó: chi tạm ứng cho anh A đi công tác là 5.000; chi tiền tàu xe cho anh B công tác về 2.500
Nợ TK 141(anh A): 5.000
Nợ TK 6428: 2.500
Có TK 111: 7.500
- Phiếu thu số PT12/004, thu 2.000 tiền bồi thường hư hỏng cơ sở vật chất của ông C.
Nợ TK 111: 2.000
Có TK: ???

Cả nhà giúp em với, em đk thế đã đúng chưa? Và "tiền bồi thường hư hỏng vật chất" thì đưa vào tk nào cho đúng ạ?

 

[hanny250]

- Phiếu chi số PC12/002, chi 7.500, trong đó: chi tạm ứng cho anh A đi công tác là 5.000; chi tiền tàu xe cho anh B công tác về 2.500
Nợ TK 141(anh A): 5.000
Nợ TK 6428: 2.500
Có TK 111: 7.500
- Phiếu thu số PT12/004, thu 2.000 tiền bồi thường hư hỏng cơ sở vật chất của ông C.
Nợ TK 111: 2.000
Có TK: ???

Cả nhà giúp em với, em đk thế đã đúng chưa? Và "tiền bồi thường hư hỏng vật chất" thì đưa vào tk nào cho đúng ạ?

Theo mình là: Nợ 111/Có 138.8 :2000
Thế thôi!:052:

 

[Ostrogradsky]

- Phiếu chi số PC12/007, chi 6.050 theo hoá đơn số 00016 chi phí bảo dưỡng thường xuyên máy móc văn phòng, giá chưa thuế 5.500, thuế gtgt 550.
Nợ TK 6428: 5.500 =>có đúng ko nhỉ???
Nợ Tk 1331: 550
Có TK 1111: 6.050

 

[thuynguyen5885]

chi bảo dưỡng thường xuyên máy móc văn phòng thì cho vào TK 6428. bạn làm đúng rồi.

 

[minhphuong303]

Tiền bồi thường thì bạn cho vào TK 138- phải thu khác
Nợ TK 111
có TK 138

 

[Ostrogradsky]

- Phiếu chi PC12/011, chi sử chữa thường xuyên xe hơi, trị giá 20.000, thuế 10%
Nợ TK 2413:20.000
Nợ TK 1331: 2.000
Có TK 111: 22.000
-chi sửa chữa thường xuyên TSCD ở phân xưởng, trị giá 10.000, thuế 10%
Nợ TK 6277: 10.000
Nợ TK1331: 1.000
Có TK 1111:11.000
-Phiếu chi PC12/014, chi 97.720, chi tiết: chi mua tín phiếu 17.720; chi hoạt động nghiên cứu phát triển 80.000
Nợ TK 1212:17.720
Nợ tK 6428:80.000
Có TK 1111: 97.720
- Chi hoạt động công đoàn 51.000
Nợ TK ???
Có TK 111: 51.000
- Chi 4.000 để tiếp khách bàn bạc hợp đồng vay tiền với ngân hàng X.
Nợ TK 6428: 4.000
Có TK 1111:4.000
- Phiếu thu PT12/007, thu 132.000 theo hoá đơn số 00034 nhượng bán TSCD , trị giá bán 120.000, thuế gtgt 12.000
Nợ TK 1111: 132.000
Có TK 711: 120.000
Có TK 3331: 12.000
Mình đang làm bài tập thực hành kế toán, vì mình chưa đi làm đâu cả, chưa có kinh nghiệm nên những khoản thu - chi trên mình đang lúng túng ko biết xử lý thế nào. Mình rất mong mọi người giúp đỡ!

 

[condzoijumbo]

- Phiếu chi PC12/011, chi sửa chữa thường xuyên xe hơi, trị giá 20.000, thuế 10%
Nợ TK 2413:20.000 => N 6428
Nợ TK 1331: 2.000 N 1331
Có TK 111: 22.000 C 111/112 (nếu số tiền trên 20triệu phải chuyển khoản)


- Chi hoạt động công đoàn 51.000
Nợ TK 3382
Có TK 111: 51.000
- Chi 4.000 để tiếp khách bàn bạc hợp đồng vay tiền với ngân hàng X.
Nợ TK 6428: 4.000
Có TK 1111:4.000
- Phiếu thu PT12/007, thu 132.000 theo hoá đơn số 00034 nhượng bán TSCD , trị giá bán 120.000, thuế gtgt 12.000
Nợ TK 1111: 132.000
Có TK 711: 120.000
Có TK 3331: 12.000
đồng thời phải ghi nhận giảm TSCĐ
N811
C211 (Giá trị còn lại của tài sản , nếu trong quá trình sử dụng bạn đã trích khấu hao)

 

[Ostrogradsky]

Mình rất cảm ơn bạn condzoijumbo đã giúp đỡ!
Mình có thắc mắc thế này:
- Phiếu chi PC12/011, chi sửa chữa thường xuyên xe hơi, trị giá 20.000, thuế 10%
Nợ TK 2413:20.000 => N 6428
Nợ TK 1331: 2.000 N 1331
Có TK 111: 22.000 C 111/112 (nếu số tiền trên 20triệu phải chuyển khoản)

Vì đây là sửa chữa thường xuyên thì cho vào TK 642 sẽ phù hợp hơn?


- Phiếu thu PT12/007, thu 132.000 theo hoá đơn số 00034 nhượng bán TSCD , trị giá bán 120.000, thuế gtgt 12.000
Nợ TK 1111: 132.000
Có TK 711: 120.000
Có TK 3331: 12.000
đồng thời phải ghi nhận giảm TSCĐ
N811
C211 (Giá trị còn lại của tài sản , nếu trong quá trình sử dụng bạn đã trích khấu hao)
=> mình đồng ý là bút toán ghi nhận giảm tscd là đúng và hợp lý, nhưng trong bài chỉ cho "- Phiếu thu PT12/007, thu 132.000 theo hoá đơn số 00034 nhượng bán TSCD , trị giá bán 120.000, thuế gtgt 12.000",
nên mình đk
Nợ TK 1111: 132.000
Có TK 711: 120.000
Có TK 3331: 12.000 => như thế là đc rùi, đúng ko bạn???

- Và Chi cho hoạt động nghiên cứu phát triển mình đưa vào TK 6428 có đc ko bạn?

 

[Ostrogradsky]

Mình rất cám ơn các bạn đã giúp đỡ mình giải quyết những thắc mắc về bài tập của mình. Hôm qua cô giáo mình đã chữa bài tập này. Mình xin đc đính chính lại những đáp áp ở trên để các bạn khác cũng có những thắc mắc như mình đc tham khảo thêm nhé!
- Chi tiền để tiếp khách bàn bạc hợp đồng vay tiền với ngân hàng X: TK 635
- chi tiền tầu xe cho Ông Bảy đi công tác về: TK 6428
- Thu tiền bồi thường hư hỏng cơ sở vật chất của Ông Tám: TK 1388
- Chi chi phí bảo dưỡng TX máy móc văn phòng: TK 6428
- Chi sửa chữa TX xe hơi: TK 6428
- Chi sửa chữa TX TSCĐ ở phân xưởng: TK 6277
- Chi hoạt động nghiên cứu phát triển: TK 213
- Chi hoạt động công đoàn: TK 3382
- Thu tiền bồi thường thiệt hại của Ông M: TK 1388
- Phiếu thu PT12/007, thu 132.000 theo hoá đơn số 00034 nhượng bán TSCĐ, trị giá bán 120.000, thuế gtgt 12.000
Nợ TK 1111: 132.000
Có tK 7111: 120.000
có TK 3331: 12.000
=> ko cho biết gtrị của ts thì chỉ cần đk thế là đc.

" Hạnh phúc để thành công!".

 

[trangketoantanhopphat]

đúng roi. dinh khoan se la
No TK 111
Co TK 138(8) : Phai thu khac

đúng roi. dinh khoan se la
No TK 111
Co TK 138(8) : Phai thu khac
Sửa bài Trả lời Trích Dẫn