Quên ko hạch toán tiền vay từ năm 2010.

[NTTham1988]

A chị giúp em với! Năm 2010 e có 1 khoản vay ngân hàng là 20tr nhưng em quyên ko hạch toán vào bây giờ em phải làm sao? để hạch toán

 

[ngaytanthexx]

A chị giúp em với! Năm 2010 e có 1 khoản vay ngân hàng là 20tr nhưng em quyên ko hạch toán vào bây giờ em phải làm sao? để hạch toán

Quên ko hạch toán khỏan vay ngân hàng thì hạch toán bổ sung vào đầu kỳ 2011, trên thuyết minh BCTC 2011 phải nêu rõ. Để sau này lúc CQ Thuế xuống đơn vị quyết toán, số liệu giữa BCTC đã nộp và sổ sách kế toán ko khớp có cơ sở giải trình.

Bạn có bỏ sót khỏan lãi vay của món vay đó ko? Nếu có thì phải điều chỉnh lại báo cáo tài chính, sổ sách và tờ khai QT Thuế TNDN tạm tính năm 2010. Nếu hạch toán chi phí lãi vay vào năm 2011 sẽ ko được chấp nhận chi phí này vào chi phí hợp lý tính thuế vì chi phí ko phù hợp với doanh thu trong kỳ.

 

[NTTham1988]

Lãi em đã hạch toán đầy đủ, nhưng lại quyên mất khoản lãi vay. em bổ sung thế này có đc ko? (Khoản tiền này vay và uỷ nhiệm chi luôn)
Nợ 331 20tr
có 311 20tr
Nhưng trên TM BCTC thì em phải nêu rõ lý do ntn a?

 

[vinhatax]

Sửa lại BCTC năm 2011 và thuyết minh ở phần vay...