Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

hoagiap · 7/1/12

Chào cả nhà,
Mình không phải là dân chuyên nghiệp nhưng vừa phải đảm nhận công việc kế toán do kế toán cũ nghỉ chế độ thai sản mà ông chủ thì lại muốn tiết kiệm chi phí và tận dụng tối đa tiềm lực:063::wall:. Nhờ cả nhà giúp mình việc này:
Tháng 6 năm 2011, kế toán đã kê khai sai chỉ tiêu [22] Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang, số đúng nhỏ hơn số đã khai là 710.000đ. Mình đã làm tờ khai điều chỉnh vào ngày 05 tháng 01 năm 2012, sau khi điều chỉnh không phát sinh thuế phải nộp. Như vậy chỉ tiêu [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau ( tháng 07 năm 2011) sẽ giảm 710.000đ.
Vấn đề đặt ra là mình có phải điều chỉnh cho tờ khai tháng 7, 8, 9, 10 và 11 năm 2011 không? Vì chỉ tiêu [22] và [43] của tất cả tờ khai các tháng này đều bị sai lệch 710.000đ. Nếu không phải điều chỉnh tháng 7, 8, 9, 10 và 11 thì sẽ xử lý thế nào đối với tờ khai tháng 12 năm 2011, hiện nay minh thấy chỉ tiêu [22] trên tờ khai của tháng 12 vẫn bị lệch 710.000đ, số tiền 710.000đ này sẽ cho vào chỗ nào trên tờ khai tháng 12?
Mong cả nhà giúp
Thanks.:help:

mrvanthuc · 7/1/12

Ðề: Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

hoagiap nói:
Chào cả nhà,
Mình không phải là dân chuyên nghiệp nhưng vừa phải đảm nhận công việc kế toán do kế toán cũ nghỉ chế độ thai sản mà ông chủ thì lại muốn tiết kiệm chi phí và tận dụng tối đa tiềm lực:063::wall:. Nhờ cả nhà giúp mình việc này:
Tháng 6 năm 2011, kế toán đã kê khai sai chỉ tiêu [22] Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang, số đúng nhỏ hơn số đã khai là 710.000đ. Mình đã làm tờ khai điều chỉnh vào ngày 05 tháng 01 năm 2012, sau khi điều chỉnh không phát sinh thuế phải nộp. Như vậy chỉ tiêu [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau ( tháng 07 năm 2011) sẽ giảm 710.000đ.
Vấn đề đặt ra là mình có phải điều chỉnh cho tờ khai tháng 7, 8, 9, 10 và 11 năm 2011 không? Vì chỉ tiêu [22] và [43] của tất cả tờ khai các tháng này đều bị sai lệch 710.000đ. Nếu không phải điều chỉnh tháng 7, 8, 9, 10 và 11 thì sẽ xử lý thế nào đối với tờ khai tháng 12 năm 2011, hiện nay minh thấy chỉ tiêu [22] trên tờ khai của tháng 12 vẫn bị lệch 710.000đ, số tiền 710.000đ này sẽ cho vào chỗ nào trên tờ khai tháng 12?
Mong cả nhà giúp
Thanks.:help:

Đầu tiên bạn làm tờ khai điều chỉnh tháng 06/2011 ghi lại số đúng và ghi nội dung giải thích bên KHBS
Sau đó ở tờ khai tháng 12/2011 bạn điền số tiền 710.000 vào chỉ tiêu 37 là xong.
in tờ khai điều chỉnh tháng 06/2011 ra đính kèm với tờ khai tháng 12/2011 để nộp
Thân!

hoagiap · 8/1/12

Ðề: Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

mrvanthuc nói:
Đầu tiên bạn làm tờ khai điều chỉnh tháng 06/2011 ghi lại số đúng và ghi nội dung giải thích bên KHBS
Sau đó ở tờ khai tháng 12/2011 bạn điền số tiền 710.000 vào chỉ tiêu 37 là xong.
in tờ khai điều chỉnh tháng 06/2011 ra đính kèm với tờ khai tháng 12/2011 để nộp
Thân!

Vậy khi nào nộp tờ khai tháng 12 thì mới nộp tờ khai điều chỉnh của tháng 6/2011 ạ?

ngaytanthexx · 8/1/12

Ðề: Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

hoagiap nói:
Vậy khi nào nộp tờ khai tháng 12 thì mới nộp tờ khai điều chỉnh của tháng 6/2011 ạ?

Nộp luôn cũng được mà đợi đến lúc nộp BC Thuế tháng 12 rồi nộp cũng được. Tầm này, làm báo cáo thuế tháng 12 nộp được rồi còn gì nữa.

ht3 · 17/2/12

Ðề: Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

CÁc bạn có ai thông thạo việ kê khai điều chỉnh giúp mình với vì mình dân mới mà. Tháng 10/2011 ktoan cũ kê khai trùng 2 hđ đầu ra, đến khi đang làm bc thuế t1/2012 mình phát hiện ra. Vậy bjo mình làm tờ khai điều chỉnh và khai bổ sung T10/2011 đúng ko? sau khi điều chỉnh thì làm tăng số thuế GTGT còn đuwocj khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43). Mình muốn hỏi là bên phần khai bổ sung thì mình kê vào mục nào vì mình ko phải nộp thuế. Ngoài ra, báo cáo T12/2011 mình có phải làm lại ko hay chỉ cần điều chỉnh báo cáo T1/2012 vì đã sang năm tài chính khác. Báo cáo T1/2012 mình đã nộp rồi. Thân.

mrvanthuc · 19/2/12

Ðề: Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

ht3 nói:
CÁc bạn có ai thông thạo việ kê khai điều chỉnh giúp mình với vì mình dân mới mà. Tháng 10/2011 ktoan cũ kê khai trùng 2 hđ đầu ra, đến khi đang làm bc thuế t1/2012 mình phát hiện ra. Vậy bjo mình làm tờ khai điều chỉnh và khai bổ sung T10/2011 đúng ko? sau khi điều chỉnh thì làm tăng số thuế GTGT còn đuwocj khấu trừ chuyển kỳ sau (chỉ tiêu 43). Mình muốn hỏi là bên phần khai bổ sung thì mình kê vào mục nào vì mình ko phải nộp thuế. Ngoài ra, báo cáo T12/2011 mình có phải làm lại ko hay chỉ cần điều chỉnh báo cáo T1/2012 vì đã sang năm tài chính khác. Báo cáo T1/2012 mình đã nộp rồi. Thân.

Trước mắt bạn cứ làm báo cáo tài chính theo số đúng sau đó qua tháng 02/2012 điều chỉnh tờ khai tháng 10/2011. Bạn làm như sau:

Bước 1:

Vào HTKK chọn khai thuế GTGT lick phần khai bổ sung điều chỉnh tháng 10/2011. Tại tờ khai điều chỉnh bạn gõ lại chỉ tiêu đúng( loại 1 hoá đơn GTGT trùng ra) ghi lại sang KHBS ghi nội dung điều chỉnh vào.

Bước 2:

Tại tờ khai thuế GTGT tháng 02/2012 bạn gõ số thuế điều chỉnh trên vào chỉ tiêu 38.

In tờ khai điều chỉnh tháng 10/2011 để đính kèm với tờ khai thuế Tháng 02/2012 đi nộp là xong

Thân!

Kê khai điều chỉnh trên 3.0.2

hoagiap

Sơ cấp

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế

hoagiap

Sơ cấp

ngaytanthexx

Ngaytanthe ???

ht3

Sơ cấp

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế

Similar threads

Xem nhiều

Liên kết

Chia sẻ trang