M
Em đang làm báo cáo tài chính. Có 1 số thắc mắc.
1. Công ty Em hoạt động 2 dịch vụ: chịu thuế và không chịu thuế. Vậy, khi tính thuế GTGT được khấu trừ phải chia theo tỷ lệ doanh thu. Nhưng trong BCTC năm trước Em không biết nên
làm sai, khấu trừ hết luôn. Vậy, giờ phải điều chỉnh thế nào? và theo những biểu mẫu nào vậy Anh?
2. Vấn đề nữa là số thuế GTGT được khấu trừ trên BCTC 2010 (18.402.352) và số thuế GTGT được khấu trừ chuyển từ 12/2010 sang 01/2011 (18.448.161) khác nhau. Nếu không tìm được nguyên nhân chênh lệch thì cách giải quyết thế nào để không bị phạt ah?
3. Trong năm 2011, khi kê khai GTGT Em đã kê khai toàn bộ hóa đơn đầu vào, nhưng khi quyết toán cuối năm, có 1 số chi phí không hợp lý nên Em đã loại ra. Do đó, dẫn đến chênh lệch giữa số VAT khấu trừ sang 2012 và khi BCTC 2011. Vậy, mình phải giải quyết thế nào ah?
Mong mọi người giải đáp dùm.
1. Công ty Em hoạt động 2 dịch vụ: chịu thuế và không chịu thuế. Vậy, khi tính thuế GTGT được khấu trừ phải chia theo tỷ lệ doanh thu. Nhưng trong BCTC năm trước Em không biết nên
làm sai, khấu trừ hết luôn. Vậy, giờ phải điều chỉnh thế nào? và theo những biểu mẫu nào vậy Anh?
2. Vấn đề nữa là số thuế GTGT được khấu trừ trên BCTC 2010 (18.402.352) và số thuế GTGT được khấu trừ chuyển từ 12/2010 sang 01/2011 (18.448.161) khác nhau. Nếu không tìm được nguyên nhân chênh lệch thì cách giải quyết thế nào để không bị phạt ah?
3. Trong năm 2011, khi kê khai GTGT Em đã kê khai toàn bộ hóa đơn đầu vào, nhưng khi quyết toán cuối năm, có 1 số chi phí không hợp lý nên Em đã loại ra. Do đó, dẫn đến chênh lệch giữa số VAT khấu trừ sang 2012 và khi BCTC 2011. Vậy, mình phải giải quyết thế nào ah?
Mong mọi người giải đáp dùm.
