Ðề: cách đối chiếu,kiểm kê quỹ tiền mặt và số dư tồn cho phép trong đơn vị HCSN
Thật ra, bạn chỉ cần quan tâm chủ yếu là trên sổ sách kế toán, còn số tiền còn lại trong két là bao nhiêu thì chủ yếu lại là trách nhiệm của thủ quỹ cơ quan. Bạn điều hành thủ quỹ dựa trên số liệu của bạn. Ví dụ bạn chỉ theo dõi phần thu tiền về và phần viết phiếu chi ra, còn thủ quỹ ngoài phần thu về, phiếu chi còn phải quản lý những khoản chi lặt nhặt khác mà "chưa thể hiện rõ ràng" được, vậy nên số liệu sẽ lệch nhau là đúng. Nếu muốn kiểm soát chặt hơn, bạn nên có một "sổ chính" và một " sổ phụ". Sổ chính là sổ thanh quyết toán, công khai tài chính, sổ phụ là sổ theo dõi những khoản chưa - rõ - ràng (chưa lên được phiếu chi) như mình nói. Số dư trong quỹ = Số tiền rút về - khoản chi đã lên phiếu chi - khoản chi chưa lên phiếu chi. Sau đó, bạn yêu cầu thủ quỹ đối chiếu theo cách làm của bạn, nếu chỗ nào chưa thống nhất thì cùng nhau bàn bạc để cùng thống nhất.
Chưa có quy định nào quy định trong két số dư phải là bao nhiêu tiền cả, số dư trong két luôn bằng số dư tiền mặt trên sổ bạn dùng để quyết toán với cấp trên.