Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

[bituyen]

Chào cả nhà!
Tớ làm cho công ty có các nội dung nghiệp vụ như sau:
- Thuế TNDN tính cho từng quý cuối năm kết chuyển :1.280.000đ (tính thuế thu nhập DN theo tỷ lệ/doanh thu)
- Trong năm không nộp thuế TNDN theo từng quý.
- Lợi nhuận : âm 17.832.156 đ
- Thuế TNDN được giảm 30%
Mong các bạn tính dùm mình số thuế phải nộp là bao nhiêu? Ghi nhận số thuế phải nộp vào đâu? Mình mới làm kế toán được vài tháng chưa có kinh nghiệm mong cả nhà cho ý kiến thêm. Cám ơn thật nhiều..

 

[phuonghocketoan]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

Theo nhu minh duoc biet loi nhuan am thi dau co phai nop thue nhi?
Ma ban noi thue TNDN dc giam 30% la sao?

 

[trangthu2709]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

lợi nhuận cty bạn âm thì có phải nộp thuế đâu, mà ko phải nộp thuế thì còn tính giảm 30% thuế TNDN phải nộp nỗi gì nữa hả bạn? hjc!
Nếu DN của bạn thuộc loại hình cty vừa và nhỏ thì được giảm 30% thuế TNDN.

 

[bituyen]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

lợi nhuận cty bạn âm thì có phải nộp thuế đâu, mà ko phải nộp thuế thì còn tính giảm 30% thuế TNDN phải nộp nỗi gì nữa hả bạn? hjc!
Nếu DN của bạn thuộc loại hình cty vừa và nhỏ thì được giảm 30% thuế TNDN.

Vậy số thuế tạm tính trong năm mình phải kết chuyển vào đâu.Vì cả năm lỗ nhưng trong bốn quý có 02 quý có thuế TNDN.Mong bạn chỉ rõ dùm mình . Mình hơi vướn khi cân đối bảng Cân đối TK.

 

[goodfriendkt]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

theo mình là:số thuế tạm tính mỗi quý bạn cứ tính và ghi như bình thường cho mỗi quý, đến cuối năm tính bù trừ lại nếu lỗ thì ko phải nộp thuế TNDN và phản ánh thu nhập sau thuế Nợ TK421/Có TK911 (hoạt động bị lỗ)