Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

  • Thread starter saimete99
  • Ngày gửi
S

saimete99

Sơ cấp
24/2/12
8
0
0
33
TPHCM
Công ty em bán hàng cho công ty A vào tháng 3 và đã kê khai thuế, tình hình sử dụng hóa đơn. Tháng 4 công ty A trả lại 1 HĐ tháng 3 do viết tắt tên công ty, công ty em đã lập biên bản hủy và xuất hóa đơn mới. Anh chị hướng dẫn rõ giúp em với! em phải kê khai thuế GTGT như thế nào và tình hình sử dụng HĐ nữa ạ! Cám ơn anh chị ạ!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

Công ty em bán hàng cho công ty A vào tháng 3 và đã kê khai thuế, tình hình sử dụng hóa đơn. Tháng 4 công ty A trả lại 1 HĐ tháng 3 do viết tắt tên công ty, công ty em đã lập biên bản hủy và xuất hóa đơn mới. Anh chị hướng dẫn rõ giúp em với! em phải kê khai thuế GTGT như thế nào và tình hình sử dụng HĐ nữa ạ! Cám ơn anh chị ạ!

Tại bảng kê bán ra của tờ khai thuế GTGT tháng 04/2012 bạn làm như sau:
- Hóa đơn thu hồi của tháng 3 bạn ghi lại toàn bộ thông tin như trong tháng 03/2012 riêng tiền hàng và thuế GTGT bạn ghi số âm, trên cột ghi chú bạn ghi : Hóa đơn thu hồi.
- Hóa đơn xuất thay thế bạn kê khai bình thường như các hóa đơn bán ra của tháng 04/2012, trên cột ghi chú bạn ghi: Hóa đơn thay thế.

Về tình hình sử dụng hóa đơn quý 1/2012 bạn làm cái cái mới + photo bản đã nộp( nhớ mang theo bản chính nếu cơ quan thuế hỏi tới thì lấy ra cho xem) + Công văn giải trình ( cái này tùy cơ quan thuế, nhưng mình làm luôn cho chắc ăn) xong mang đi nộp là ok.

Thân!
 
S

saimete99

Sơ cấp
24/2/12
8
0
0
33
TPHCM
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

em cảm ơn Mrvanthuc nhiều ạ!
 
M

meTi

Guest
26/12/07
5
0
1
Hà Nội
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

Trường hợp này có bị nộp phạt không bạn?
Tại bảng kê bán ra của tờ khai thuế GTGT tháng 04/2012 bạn làm như sau:
- Hóa đơn thu hồi của tháng 3 bạn ghi lại toàn bộ thông tin như trong tháng 03/2012 riêng tiền hàng và thuế GTGT bạn ghi số âm, trên cột ghi chú bạn ghi : Hóa đơn thu hồi.
- Hóa đơn xuất thay thế bạn kê khai bình thường như các hóa đơn bán ra của tháng 04/2012, trên cột ghi chú bạn ghi: Hóa đơn thay thế.

Về tình hình sử dụng hóa đơn quý 1/2012 bạn làm cái cái mới + photo bản đã nộp( nhớ mang theo bản chính nếu cơ quan thuế hỏi tới thì lấy ra cho xem) + Công văn giải trình ( cái này tùy cơ quan thuế, nhưng mình làm luôn cho chắc ăn) xong mang đi nộp là ok.

Thân!
 
V

vohao

Guest
4/11/05
4
0
1
47
TpHCM
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

Tại bảng kê bán ra của tờ khai thuế GTGT tháng 04/2012 bạn làm như sau:
- Hóa đơn thu hồi của tháng 3 bạn ghi lại toàn bộ thông tin như trong tháng 03/2012 riêng tiền hàng và thuế GTGT bạn ghi số âm, trên cột ghi chú bạn ghi : Hóa đơn thu hồi.
- Hóa đơn xuất thay thế bạn kê khai bình thường như các hóa đơn bán ra của tháng 04/2012, trên cột ghi chú bạn ghi: Hóa đơn thay thế.

Thân!

Cục Thuế TPHCM có chấp nhận cách này không bác ?!
 
L

lanntm

Guest
29/10/09
3
0
0
Hải Phòng
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác

Bạn ơi , thế còn trường hợp hóa đơn đã khai báo của quý trước đến quý sau mới bị hủy thì việc kê khai phải làm thế nào hả bạn ?
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA