Cách điều chỉnh số liệu khi đã có biên bản kiểm tra của cục thuế

[pconcord]

Chào cả nhà,
Công ty mình vừa quyết toán thuế của 2 năm xong(2010, 2011). Giờ có mấy vấn đề mong cả nhà tư vấn. Trong kết quả kiểm tra.
1, Năm 2010,
- Thuế GTGT của HHDV mua vào được KT, Số báo cáo 450 tr, số kiểm tra 400 tr.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp , số báo cáo 250tr, số kiểm tra 350 tr
- Chi phí tài chính( lãi vay) Số báo cáo 150tr, số kiểm tra 100 tr
2, Năm 2011
- Giá vốn hàng bán, số báo cáo 400tr, số kiểm tra 350tr
...
- Tồng thu nhập trước thuế, số báo cáo 200tr, số kiểm tra 250tr
- Thuế TNDN phải nộp, số báo cáo 25tr, số kiểm tra 30 tr
- Số thuế còn phải nộp số báo cáo 15 tr, số kiểm tra 20tr
Giờ mình làm số liệu của năm 2012 thì phải theo số mà thuế kiểm tra đúng không? và mình phải dựa vào đâu để hạch toán, vì biên bản này không có chi tiết nó cắt giảm cụ thể của từng khoản nào cả.
Mong cả nhà tư vấn, Tks cả nhà nhiều!

 

[hatran86]

Ðề: Cách điều chỉnh số liệu khi đã có biên bản kiểm tra của cục thuế

Dựa vào chứng từ sổ sách kế toán năm 2012

 

[levanton]

Ðề: Cách điều chỉnh số liệu khi đã có biên bản kiểm tra của cục thuế

Số liệu đầu năm 2012 phải được sử dụng từ số dư cuối 2011 chuyển sang. các số liệu kiểm tra thuế bạn hạch toán vào thời điểm có kết luận, quyết định của cơ quan thuế.

 

[Nguyễn Cẩm Hà]

Ðề: Cách điều chỉnh số liệu khi đã có biên bản kiểm tra của cục thuế

Chào cả nhà,
Công ty mình vừa quyết toán thuế của 2 năm xong(2010, 2011). Giờ có mấy vấn đề mong cả nhà tư vấn. Trong kết quả kiểm tra.
1, Năm 2010,
- Thuế GTGT của HHDV mua vào được KT, Số báo cáo 450 tr, số kiểm tra 400 tr.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp , số báo cáo 250tr, số kiểm tra 350 tr
- Chi phí tài chính( lãi vay) Số báo cáo 150tr, số kiểm tra 100 tr
2, Năm 2011
- Giá vốn hàng bán, số báo cáo 400tr, số kiểm tra 350tr
...
- Tồng thu nhập trước thuế, số báo cáo 200tr, số kiểm tra 250tr
- Thuế TNDN phải nộp, số báo cáo 25tr, số kiểm tra 30 tr
- Số thuế còn phải nộp số báo cáo 15 tr, số kiểm tra 20tr
Giờ mình làm số liệu của năm 2012 thì phải theo số mà thuế kiểm tra đúng không? và mình phải dựa vào đâu để hạch toán, vì biên bản này không có chi tiết nó cắt giảm cụ thể của từng khoản nào cả.
Mong cả nhà tư vấn, Tks cả nhà nhiều!

Đây là biên bản làm việc thôi bạn ạ. Chờ quyết định xem truy thu những khoản nào....? rồi hạch toán theo quyết định bạn nhé