Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

  • Thread starter ngocphuongthao
  • Ngày gửi
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Mọi người giúp em với nhé.

- Tháng 2 em kê khai thuế sai số tiền thực tế là 373.350 (trước thuế) - 37.335 (sau thuế) thành 800.000 (trước) - 80.000 (sau)

Chênh lệch số tiền thuế phải nộp là 42.665đ

- Tháng 3 em mới phát hiện và kê khai bổ sung điều chỉnh.

Vậy cho em hỏi: -Trong sổ sách kế toán tháng 2 em kê theo số tiền sai theo phần mềm HTKK hay ghi số liệu đúng trên thực tế.

- Tháng 2 và tháng 3 em phải hạch toán như thế nào???
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
N

nguyenchuyennb

Sơ cấp
8/8/11
22
0
0
35
Ninh Bình
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Ban phai ke khai dung chu ko phai giong nhu phan mem ke khai.
 
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Vậy là kể cả tháng 2 và 3 e đều phải khai trong sổ sách kế toán đúng sao?
Vì tháng 4 bên e nộp thuế GTGT và phạt chậm nộp theo số liệu cũ của tháng 2, nghĩa là lệch thấp hơn so với thực tế phải nộp
 
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Mọi người giúp em với nhé.

- Tháng 2 em kê khai thuế sai số tiền thực tế là 373.350 (trước thuế) - 37.335 (sau thuế) thành 800.000 (trước) - 80.000 (sau)

Chênh lệch số tiền thuế phải nộp là 42.665đ

- Tháng 3 em mới phát hiện và kê khai bổ sung điều chỉnh.

Vậy cho em hỏi: -Trong sổ sách kế toán tháng 2 em kê theo số tiền sai theo phần mềm HTKK hay ghi số liệu đúng trên thực tế.

- Tháng 2 và tháng 3 em phải hạch toán như thế nào???
Tháng 02 bạn hạch toán kế toán chính xác theo nghiệp vụ phát sinh thực tế Còn khai báo thuế sai thì điều chỉnh lại cho đúng.
 
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Em hiểu riu. Nhưng đến tháng 4 bên e nộp thuế GTGT và phạt chậm nộp của tháng 2 thì theo số liệu cũ (theo CV thuế gửi) nghĩa là hiện tại thấp hơn số liệu đúng là 42.665 đ. Thì tháng 4 em hạch toán sao để khớp số liệu
 
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Mọi người giúp em với nhé.

- Tháng 2 em kê khai thuế sai số tiền thực tế là 373.350 (trước thuế) - 37.335 (sau thuế) thành 800.000 (trước) - 80.000 (sau)

Chênh lệch số tiền thuế phải nộp là 42.665đ

- Tháng 3 em mới phát hiện và kê khai bổ sung điều chỉnh.

Vậy cho em hỏi: -Trong sổ sách kế toán tháng 2 em kê theo số tiền sai theo phần mềm HTKK hay ghi số liệu đúng trên thực tế.

- Tháng 2 và tháng 3 em phải hạch toán như thế nào???
Tháng 02 bạn hạch toán theo số màu đỏ, còn khai thuế theo số màu xanh, giờ điều chỉnh khai thuế thì số màu xanh trở về màu đỏ (xem lại bút toán kết chuyển thuế để xác định số thuế phải nộp) Hạch toán gì nữa bạn hiền?
 
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Hic, e mới ra trường nên còn thiếu kinh nghiệm, nếu có những câu hỏi ngô nghê thì a đừng trách nha.
Em thắc mắc ở đây là số liệu số sách là A, nhưng đóng thuế theo số liệu B, thì số sách và đóng thuế thực tế lệch nhau. khoản lệch đó e hạch toán tài khoản nào để cho cân ạ
 
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Hic, e mới ra trường nên còn thiếu kinh nghiệm, nếu có những câu hỏi ngô nghê thì a đừng trách nha.
Em thắc mắc ở đây là số liệu số sách là A, nhưng đóng thuế theo số liệu B, thì số sách và đóng thuế thực tế lệch nhau. khoản lệch đó e hạch toán tài khoản nào để cho cân ạ
Bạn nói cụ thể con số cty bạn đi ( Số liệu đúng của tháng 2 như thế nào? đã hạch toán ra sao? kê khai sai thế nào?..)
 
levanton

levanton

Cao cấp
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Hic, e mới ra trường nên còn thiếu kinh nghiệm, nếu có những câu hỏi ngô nghê thì a đừng trách nha.
Em thắc mắc ở đây là số liệu số sách là A, nhưng đóng thuế theo số liệu B, thì số sách và đóng thuế thực tế lệch nhau. khoản lệch đó e hạch toán tài khoản nào để cho cân ạ

Chào!
Sau khi điều kê khai điều chỉnh thuế thì số liệu sẽ khớp đúng giữa số sách và số liệu trên tờ khai thuế ở tháng điều chỉnh. Số thuế phạt chậm nộp hạch toán Nợ 811/ Có 3339 sẽ không ảnh hưởng gì đến số liệu trên tờ khai thuế GTGT
 
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Bạn nói cụ thể con số cty bạn đi ( Số liệu đúng của tháng 2 như thế nào? đã hạch toán ra sao? kê khai sai thế nào?..)

- Tháng 2 số thuế phải nộp (Đúng) : 1.311.114đ
- Tháng 2 số thuế phải nộp (Sai) : 1.268.449đ đã đc điều chỉnh vào tháng 3
- Tháng 4 nộp thuế GTGT và chậm nộp theo nhắc nhở của Thuế: 1.268.449đ (Sai) .Không ktra lại nên e nộp theo số liệu của cơ quan Thuế luôn.
Vì thế số thuế phải nộp lệch trên số sách và thực tế nộp là 42.665đ .
Giờ em phải hạch toán phần lệch đó như thế nào?
 
T

Thanhsg

Guest
26/8/12
95
1
0
Tphcm
Bạn không cần hạch toán điều chỉnh, hạch toán đúng hóa đơn tháng sai. Còn thuế GTGT thì điều chỉnh trên tờ khai la xong.
 
L

lilikt

Sơ cấp
24/9/12
14
0
1
33
đà nẵng
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

bạn hạch toán theo số thực tế phát sinh , còn số tiền nộp dư thì bù trừ vào những tháng sau
 
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

- Tháng 2 số thuế phải nộp (Đúng) : 1.311.114đ
- Tháng 2 số thuế phải nộp (Sai) : 1.268.449đ đã đc điều chỉnh vào tháng 3
- Tháng 4 nộp thuế GTGT và chậm nộp theo nhắc nhở của Thuế: 1.268.449đ (Sai) .Không ktra lại nên e nộp theo số liệu của cơ quan Thuế luôn.
Vì thế số thuế phải nộp lệch trên số sách và thực tế nộp là 42.665đ .
Giờ em phải hạch toán phần lệch đó như thế nào?
Không sao cả cái này coi như nộp dư thuế, để đó sẽ bù trừ sau, em chỉ hạch toán nộp thuế GTGT (Nợ 33311 có 111/112) số tiền 1.268.449đ trong tháng 04.
Thân mến!
 
N

ngocphuongthao

Sơ cấp
5/11/12
6
0
0
TP.HCM
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Thiếu thuế mà anh....
 
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Điều chỉnh giảm đầu vào hạch toán như thế nào???

Thiếu thuế mà anh....
Uhm nhìn nhầm số, thiếu thì nộp thêm chỉ có vậy em gái.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA