D
Chào các anh/chị
Mong các anh/chị tư vấn giúp em cách hạch toán điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào. Cụ thể thế này ạ:
Năm 2011 công ty em có nhờ bên công ty dịch vụ kế toán làm giúp sổ sách, báo cáo tài chính. Không hiểu sai sót thế nào mà số dư tài khoản 1331 trên tờ khai thuế tháng 12/2011 là 188 triệu, trong khi họ chỉ nhập vào chỉ tiêu " Thuế GTGT được khấu trừ" trên Báo cáo tài chính có 78 triệu nên chênh lệch 110triệu (Số dư của tài khoản 1331 thực tế phải là 188 triệu)
Đến năm 2012 thì chị kế toán cũ bên em làm bút toán điều chỉnh: Nợ 1331/Có 3388 = 110 triệu
Năm nay em đang làm BCTC thì tài khoản 3388 vẫn đang treo bên Có 110 triệu
Các anh/chị tư vấn giúp em Bút toán điều chỉnh Nợ 1331/Có 3388 có đúng không ạ? Tài khoản 3388 hiện vẫn đang treo 110 triệu thì điều chỉnh thế nào ạ
Mong mọi người chỉ giáo giúp em với. Em cảm ơn nhiều
Mong các anh/chị tư vấn giúp em cách hạch toán điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào. Cụ thể thế này ạ:
Năm 2011 công ty em có nhờ bên công ty dịch vụ kế toán làm giúp sổ sách, báo cáo tài chính. Không hiểu sai sót thế nào mà số dư tài khoản 1331 trên tờ khai thuế tháng 12/2011 là 188 triệu, trong khi họ chỉ nhập vào chỉ tiêu " Thuế GTGT được khấu trừ" trên Báo cáo tài chính có 78 triệu nên chênh lệch 110triệu (Số dư của tài khoản 1331 thực tế phải là 188 triệu)
Đến năm 2012 thì chị kế toán cũ bên em làm bút toán điều chỉnh: Nợ 1331/Có 3388 = 110 triệu
Năm nay em đang làm BCTC thì tài khoản 3388 vẫn đang treo bên Có 110 triệu
Các anh/chị tư vấn giúp em Bút toán điều chỉnh Nợ 1331/Có 3388 có đúng không ạ? Tài khoản 3388 hiện vẫn đang treo 110 triệu thì điều chỉnh thế nào ạ
Mong mọi người chỉ giáo giúp em với. Em cảm ơn nhiều