I
Em nhận việc ở Cty dịch vụ tư vấn, các chi phí phát sinh rất ít, chủ yếu là đi lại, ăn uống thôi.
Theo sổ sách của chú KT cũ để lại thì chi phí phát sinh để thực hiện Hợp đồng đã ký rồi thì đưa vào 154, rồi kết chuyển sang 632.
Vd: Đi Hà Nội tư vấn cho HD 01 thì vé máy bay, phòng nghỉ, ăn uống + ăn nhậu với KH đều đưa vào 154.
Đi Đà Nẵng tìm kiếm KH mới thì mọi chi phí đưa vào 642.
Nhưng em được biết chi phí ăn uống, tiếp khách thì ko dc quá 15% tổng chi phí. Vậy CP tiếp khách đưa vào 154 vậy có hợp lý ko? Có phải cộng cả 2 khoản tiếp khách của 154 và 642 lại ko?
Theo sổ sách của chú KT cũ để lại thì chi phí phát sinh để thực hiện Hợp đồng đã ký rồi thì đưa vào 154, rồi kết chuyển sang 632.
Vd: Đi Hà Nội tư vấn cho HD 01 thì vé máy bay, phòng nghỉ, ăn uống + ăn nhậu với KH đều đưa vào 154.
Đi Đà Nẵng tìm kiếm KH mới thì mọi chi phí đưa vào 642.
Nhưng em được biết chi phí ăn uống, tiếp khách thì ko dc quá 15% tổng chi phí. Vậy CP tiếp khách đưa vào 154 vậy có hợp lý ko? Có phải cộng cả 2 khoản tiếp khách của 154 và 642 lại ko?