Thuế TNDN tạm tính hàng quý va thuế TNDN cuôí năm?

[BichTramLe]

Anh/chị cho em hỏi với!!! Quý 1 cty em có lãi,em tính thuế TNDN và đi nộp luôn rồi,quý 2 3 4 lỗ.Em làm tổng hợp cuối năm lỗ.Vậy BCTC em phải định khoản sao ạ? Em định khoản quý 1 : N8211/C3334 ; N3334/ C1111.Đến cuôí năm N911/C8211.mà cuối năm lỗ thì số thuế đã nộp phải làm sao ạ?giúp em với!!!hic

 

[huyen24h]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính hàng quý va thuế TNDN cuôí năm???

Anh/chị cho em hỏi với!!! Quý 1 cty em có lãi,em tính thuế TNDN và đi nộp luôn rồi,quý 2 3 4 lỗ.Em làm tổng hợp cuối năm lỗ.Vậy BCTC em phải định khoản sao ạ? Em định khoản quý 1 : N8211/C3334 ; N3334/ C1111.Đến cuôí năm N911/C8211.mà cuối năm lỗ thì số thuế đã nộp phải làm sao ạ?giúp em với!!!hic

thuế TNDN cua cty thực tế nhỏ hơn tạm tính thì bạn định khoản N3334/có 8211
Cuối năm KC chi phí thuế TNDN hiện hành
+nếu 8211 PS Nợ > PS có
số chênh lêch ghi N911/C 8211
+8211 PS nợ < PS Có
N8211/C911

 

[saochoiquy]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính hàng quý va thuế TNDN cuôí năm???

Bạn không phải định khoản gì ở cuối năm đó hết, số nộp dư đó sang năm bạn tự khấu trừ là được rồi. Hệ thống sẽ tự khấu trừ cho bạn nếu bạn sử dụng phần mềm.