Chào các bạn thành viên WKT, đợt này mình lập kế hoạch tài chính cho công ty nhưng tìm tài liệu hướng dẫn các mẫu biểu cũng như cách lập thì ít quá, mình chỉ tìm thấy một số kinh nghiệm trên các bài báo chuyên đề. Bạn nào có kinh nghiệm cũng như tài liệu về cách lập kế hoạch tài chính có thể giúp mình hiểu rõ hơn được không? Thanks nhiều!
Chào bạn!
Kế hoạch tài chính là một kế hoạch quan trọng, giúp Ban giám đốc dự trừ các nguồn tiền trong hoạt động.
Xây dựng kế hoạch tài chính và thực hiện đúng sẽ giúp doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả: không dư thừa tiền, cũng không thiếu vốn cho hoạt động kinh doanh.
Mục đích của kế hoạch tài chính là đảm bảo cho việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh có hiệu quả, ví vậy khi lập kế hoạch tài chính, bạn cần có:
- Kế hoạch kỹ thuật
- Kế hạch sản xuất
- Kế hoạch kinh doanh
từ đó bạn tính nhu cầu vốn ở từng khâu:
-Bộ phận kỹ thuật sẽ đầu tư thêm bao nhiêu máy móc thiết bị, tại thời điểm nào
- Kế hoạch sản xuất giúp bạn cần bao nhiêu vốn cho vật liệu tồn kho, các chi phí thường xuyên, phát sinh hàng tháng,...
- Kế hoạch kinh doanh: giúp bạn về nhu cầu vốn ở khâu dự trữ hàng hóa, tiền ở khâu lưu thông: hàng ký gửi, nợ phải thu. Và quan trọng hơn nữa là xác định tổng doanh số bán, xác địng vòng quay vốn lưu động.
- Xem công ty có kế hoạch đầu tư tài chính , liên doanh, liên kết không? và đầu tư, liên doanh bao nhiêu?
Ngoài ra, cần xét tới các khoản nợ phải trả mà công ty có thể sử dụng không trả lãi vay.
Từ các số liệu trên, với số liệu ước tính tại thời điểm 31/12.2007 bạn có thể xác định nhu cầu vốn cho năm 2008. Xác định nhu cầu vốn, so với vốn hiện có, xem cty cần huy động thêm bao nhiêu, hay vốn thưa bao nhiêu để tham mưu cho Ban giám đốc có hướng đầu tư khác.
Nội dung một kế hoạch tài chính theo mình như vậy.
Chúc bạn lập được một kế hoạch tài chính hoàn hảo.