Để tờ khai thuế khớp với tình hình thực hiện nghĩa vụ với Nhà nước?

  • Thread starter kinhvomenh
  • Ngày gửi
K

kinhvomenh

Guest
14/9/07
37
0
0
38
Q4, TP.HCM
Mình có một vấn đề sau đây muốn hỏi? Mong có ai biết thì chỉ mình với.
Đến TK T06/2006 thì số liệu như sau:
Đầu T06/06 : - 164.999.279 (Đúng với thuế)
PS T06/06 : 107.328.992
Phạt : 362.783.900 (không đưa vào TK)
Trên TK, DN còn được khấu trừ : 57.670.287
Trên thuế, thì không được khấu trừ vì (164.999.279) + 107.328.992 + 362.783.900 =
Như vậy, trên TK của mình cuối T06/06vẫn còn được khấu trừ -57.670.287 sang T07/06 =>Lệch
Đến T07/06 PS: (35.358.639) –Đúng
Đến T08/06 PS: (52.485.566) –Đúng
Đến T09/06 PS: (42.533.824) –Đúng
Đến T10/06 PS: (33.600.784) –Đúng
Đến T11/06 PS: (338.199.384) –Đúng
Quyết toán : giảm được 264.97.266 (không đưa vào TK)
=> Lệch tiếp
Đến T12/06 PS: (340.774.496) –Đúng
Số dư cuối T12/06 còn được khấu trừ (340.774.496)
Trên thuế, mình còn khấu trừ (397.824.307). Mặc dù, bảng kê nghĩa vụ ngân sách mình vẫn đúng = (397.824.307). Vậy nó khác so với TK như vậy có bị sao không? Bây giờ mình muốn làm cho nó = trên thuế thì phải làm sao? Help me.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Cao cấp
23/2/05
5,608
23
38
Hà Nội - TP. HCM
Tùy từng trường hợp cụ thể để kê khai điều chỉnh trên tờ khai cho khớp.
Đến TK T06/2006:
Phạt : 362.783.900 (không đưa vào TK)
Số thuế này bị phạt có phải nộp tiền không hay được cấn trừ với số thuế còn được khấu trừ? Nếu được cấn trừ thì bạn điều chỉnh trên tờ khai, nộp tiền thì không điều chỉnh trên tờ khai.

Đến T11/06:
Quyết toán : giảm được 264.97.266 (không đưa vào TK)
Chả hiểu được giảm thuế phải nộp hay giảm thuế được khấu trừ nhỉ? Giống như trên thôi, được cấn trừ hoặc được cộng vào số thuế GTGT còn được khấu trừ thì điều chỉnh trên tờ khai, nếu phải nộp tiền thì không điều chỉnh trên tờ khai.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA