Điều chỉnh tăng thuế GTGT do vào sai số dư đầu kỳ từ T8/12 đến T2/13)

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng



kết quả từ 1 tới 10 trên 10
3,060 lượt xem
  1. Thành viên Hình đại diện của linhnguyen1402
    Tham gia ngày
    Sep 2011
    Địa chỉ
    Ha noi
    Bài gửi
    4
    Post Thanks / Like
    linhnguyen1402 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Điều chỉnh tăng thuế GTGT do vào sai số dư đầu kỳ từ T8/12 đến T2/13)

    Tình hình là em mới tiếp quản kế toán ở cty. giờ là kỳ kê thuế T2/2013. em phát hiện ra là trước đây cty có kê lệch số dư đầu kỳ T8.

    T8/12 vào số dư thuế đầu kỳ thiếu 1.500.000 và số này vẫn dùng đến T1/13. Bây giờ em có được làm điều chỉnh tăng nữa không ah vì em thay nòi điều chỉnh trong vòng 6 tháng mà giờ là T2/13 rồi thì em có được làm điều chỉnh nữa không ah.

    Em chưa biết làm điều chỉnh tăng thuế GTGT của trường hợp này như thế nào, xin nhờ các anh chị hướng dẫn giúp em với ah. Và bây giờ công ty em có bị nộp phạt do sai số này không ah?

    Em xin cám ơn ah!

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Bài gửi
    Many

     

  3. Điều hành cao cấp Hình đại diện của VTM
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    TÂY NAM BỘ
    Bài gửi
    5,552
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add VTM on Facebook
    VTM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    11-03-2013, 10:01 #2
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi linhnguyen1402 Xem bài
    Tình hình là em mới tiếp quản kế toán ở cty. giờ là kỳ kê thuế T2/2013. em phát hiện ra là trước đây cty có kê lệch số dư đầu kỳ T8.

    T8/12 vào số dư thuế đầu kỳ thiếu 1.500.000 và số này vẫn dùng đến T1/13. Bây giờ em có được làm điều chỉnh tăng nữa không ah vì em thay nòi điều chỉnh trong vòng 6 tháng mà giờ là T2/13 rồi thì em có được làm điều chỉnh nữa không ah.

    Em chưa biết làm điều chỉnh tăng thuế GTGT của trường hợp này như thế nào, xin nhờ các anh chị hướng dẫn giúp em với ah. Và bây giờ công ty em có bị nộp phạt do sai số này không ah?

    Em xin cám ơn ah!
    Bạn có thể cho biết số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau tại chỉ tiêu [43] trên tờ khai tháng 07/12 và chỉ tiêu [22] trên tờ khai tháng 08/12 là bao nhiêu ?
    Về quê cắm câu ...

  4. Thành viên Hình đại diện của linhnguyen1402
    Tham gia ngày
    Sep 2011
    Địa chỉ
    Ha noi
    Bài gửi
    4
    Post Thanks / Like
    linhnguyen1402 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    11-03-2013, 13:08 #3
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi VTM Xem bài
    Bạn có thể cho biết số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau tại chỉ tiêu [43] trên tờ khai tháng 07/12 và chỉ tiêu [22] trên tờ khai tháng 08/12 là bao nhiêu ?
    Dạ em lấy số tạm là như thế này ah:

    chỉ tiêu [43] trên tờ khai tháng 07/12 : 8.200
    chỉ tiêu [22] trên tờ khai tháng 08/12 : 6.700
    lệch ra 1.500. và số lệch này vẫn dùng đến T1/2013

  5. Điều hành cao cấp Hình đại diện của VTM
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    TÂY NAM BỘ
    Bài gửi
    5,552
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add VTM on Facebook
    VTM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    11-03-2013, 13:27 #4
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi linhnguyen1402 Xem bài
    Dạ em lấy số tạm là như thế này ah:

    chỉ tiêu [43] trên tờ khai tháng 07/12 : 8.200
    chỉ tiêu [22] trên tờ khai tháng 08/12 : 6.700
    lệch ra 1.500. và số lệch này vẫn dùng đến T1/2013
    Điều chỉnh:
    Vào HTKK -> vào tờ khai 08/12-> chọn "Tờ khai bổ sung": tại đây, bạn thực hiện nhập lại số đúng (8.200) cho chỉ tiêu [22] bấm lệnh ghi rồi sau đó vào phần "KHBS_Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh", tại đây bạn gõ thêm vào phần "Nội dung giải thích..." (ghi nhầm số thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang)-> bấm ghi.

    Tại tờ khai thuế tháng 2/2013, bạn ghi số thuế điều chỉnh tăng [1.500] vào chỉ tiêu [38].

    Trường hợp điều chỉnh này không bị phạt.
    Về quê cắm câu ...

  6. Likes holokx liked this post
  7. Thành viên Hình đại diện của linhnguyen1402
    Tham gia ngày
    Sep 2011
    Địa chỉ
    Ha noi
    Bài gửi
    4
    Post Thanks / Like
    linhnguyen1402 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    11-03-2013, 16:38 #5
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi VTM Xem bài
    Điều chỉnh:
    Vào HTKK -> vào tờ khai 08/12-> chọn "Tờ khai bổ sung": tại đây, bạn thực hiện nhập lại số đúng (8.200) cho chỉ tiêu [22] bấm lệnh ghi rồi sau đó vào phần "KHBS_Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh", tại đây bạn gõ thêm vào phần "Nội dung giải thích..." (ghi nhầm số thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang)-> bấm ghi.

    Tại tờ khai thuế tháng 2/2013, bạn ghi số thuế điều chỉnh tăng [1.500] vào chỉ tiêu [38].

    Trường hợp điều chỉnh này không bị phạt.
    Còn các T9/10/11/12/1 thì em có phải làm giống T8 không hả bác. vì thành ra là các thàng về sau số cũng bị sai ah.

  8. Điều hành cao cấp Hình đại diện của VTM
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    TÂY NAM BỘ
    Bài gửi
    5,552
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add VTM on Facebook
    VTM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    12-03-2013, 07:55 #6
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi linhnguyen1402 Xem bài
    Còn các T9/10/11/12/1 thì em có phải làm giống T8 không hả bác. vì thành ra là các thàng về sau số cũng bị sai ah.
    Khai điều chỉnh bổ sung cho kỳ thuế bị sai sót (tháng 8/12) và ghi nhận số chênh lệch điều chỉnh vào kỳ khai thuế hiện tại (tháng 2/13), vậy là xong => Các tờ khai tháng 9, 10, 11, 12 và 01/13 bạn không cần phải làm gì hết.
    Về quê cắm câu ...

  9. Thành viên cấp trung Hình đại diện của hohoangngan
    Tham gia ngày
    Nov 2012
    Địa chỉ
    dalak
    Tuổi
    23
    Bài gửi
    6
    Post Thanks / Like
    hohoangngan vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    13-03-2013, 10:51 #7
    em cung gặp trường hợp này và T10 chỉ tiêu 43 của em là 247.097đ, chỉ tiêu 22 ở tháng 11 lại là 219.091 đ, em cũng làm giống như VTM í, nhưng thuế kêu lên giải trình tờ khai T1 chỉ tiêu 38 và họ hướng dẫn làm lại như sau, làm tờ khai bổ sung tháng 11, 12, 1/13 đều chỉnh chỉ tiêu 22 sao cho khớp giữa chỉ tiêu 43 tháng trước và chỉ tiêu 22 của tháng tiếp theo

  10. Thành viên cấp trung Hình đại diện của kimcuc160886
    Tham gia ngày
    Aug 2010
    Địa chỉ
    TP HCM
    Tuổi
    27
    Bài gửi
    22
    Post Thanks / Like
    kimcuc160886 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    09-08-2013, 23:31 #8
    Vậy theo cách của hohoangan nghĩa là nếu tờ khai bị sai từ tháng 1/2012 đến tháng 7/2013 (vừa sai chỉ tiêu 22 vừa sai phát sinh trong kỳ) thì vẫn phải làm lại KHBS của từng tháng từ tháng 2/2012-7/2013 để điều chỉnh chỉ tiêu 22 phải không ạ?

  11. Thành viên Hình đại diện của haint261101
    Tham gia ngày
    May 2012
    Địa chỉ
    hn
    Tuổi
    23
    Bài gửi
    3
    Post Thanks / Like
    haint261101 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    14-12-2013, 00:28 #9
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi kimcuc160886 Xem bài
    Vậy theo cách của hohoangan nghĩa là nếu tờ khai bị sai từ tháng 1/2012 đến tháng 7/2013 (vừa sai chỉ tiêu 22 vừa sai phát sinh trong kỳ) thì vẫn phải làm lại KHBS của từng tháng từ tháng 2/2012-7/2013 để điều chỉnh chỉ tiêu 22 phải không ạ?
    Không bạn nhé, bạn cứ để thang 1-7/2013 bị sai như thế, đến tháng phát hiện (tức tháng 8/2013 chẳng hạn) bạn mới điều chỉnh vào chỉ tiêu tăng số thuế được khấu trừ [37], từ tháng 8 trở đi số cuối kỳ sẽ đúng (chú ý đầu tháng 8 thì vẫn sai, cuối tháng 8/2013 mới đúng nhé)
    bạn đã hiểu chưa :-)
    bạn nên nghiên cứu thông tư 156/2013 có hướng dẫn cụ bạn nhé

  12. Kế Toán-Tài Chính-Thuế Hình đại diện của mrvanthuc
    Tham gia ngày
    Sep 2009
    Địa chỉ
    TP Hồ Chí Minh
    Bài gửi
    4,798
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add mrvanthuc on Facebook Add mrvanthuc on Google+
    Add mrvanthuc on Linkedin
    mrvanthuc vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    14-12-2013, 07:21 #10
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi hohoangngan Xem bài
    em cung gặp trường hợp này và T10 chỉ tiêu 43 của em là 247.097đ, chỉ tiêu 22 ở tháng 11 lại là 219.091 đ, em cũng làm giống như VTM í, nhưng thuế kêu lên giải trình tờ khai T1 chỉ tiêu 38 và họ hướng dẫn làm lại như sau, làm tờ khai bổ sung tháng 11, 12, 1/13 đều chỉnh chỉ tiêu 22 sao cho khớp giữa chỉ tiêu 43 tháng trước và chỉ tiêu 22 của tháng tiếp theo
    Sai tháng 11 do gõ chỉ tiêu 22 ( tăng hoặc giảm) nếu các tháng sau vẫn còn thuế khấu trừ thì chỉ điều chỉnh tháng 11 sau đó kết hợp với tháng/quý hiện tại gõ vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 là xong, không có điều chỉnh 1 loạt tờ khai
    Nhận làm báo cáo thuế, báo cáo tài chính, soát xét sổ sách kế toán tại TPHCM và các tỉnh. Doanh Nghiệp liên hệ : NGUYỄN VĂN THỨC - ĐT 0988.543.342 - 0909.837.702 Chi tiết xem thêm TẠI ĐÂY


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

KE KHAI TANG THUE GTGT DAU VAO DUOC KHAU TRU T12013 LAM DIEU CHINH BO SUNG THE NAO

sai so thue gtgt con duoc khau tru t9 10 11 sua sao

chỉ tiêu điều chỉnh tăng thuế thuế GTGT các kỳ trước là như nào

dieu chinh so du dau ky thue gtgt

bi sai so gtgt dc chuyen tu ky trc

khai sot thue gtgt dau vao ky truoc chuyen sang

kê khai thiếu chi tieu 22 gio phai xu ly the nao (năm 2013

ke khai nham dau vao thang truoc dieu chinh nhuw the nao

dieu chinh sai gtgt so dau ky

lay so du gtgt ki truoc nhu the nao

dieu chinh giam thue dau vao quy 4 nam 2013 lam the nao

số thuế GTGT kỳ trước không được chuyển sang ký sau

du dau ky cua to khai vao sai thi lam the nao

hach toan chi tieu tang giam thue GTGT cac ky truoc nhu the nao

to khai quen so dau ky

dieu chinh giam do ke khai sai so dau ky

cách điều chỉnh thuế gtgt đầu kỳ trên tờ khai

điều chỉnh tăng giảm thuế gtgt của kỳ trước

điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước hạch toán như nào

kkthue t2 quen ko dien so thue con dc khau tru cua t1 phai lam the nao

cách xử lý số dư kỳ trước bị sai

nhập sai số dư đầu kỳ báo cáo thuế

số đầu kỳ của tháng sau có được lấy số khi bổ sung tháng trước

Chuyển sai số thuế GTGT còn được khấu trừ

điều chỉnh số dư thuế gtgt năm trước