Điều chỉnh chi phí loại trừ khi quyết toán thuế TNDN

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng
Chương trình từ thiện năm 2014 tại xã Tân Mỹ, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long




kết quả từ 1 tới 2 trên 2
882 lượt xem
  1. Thành viên cấp trung Hình đại diện của tuyet7784
    Tham gia ngày
    Jan 2013
    Địa chỉ
    Bình Định
    Tuổi
    28
    Bài gửi
    25
    Post Thanks / Like
    tuyet7784 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Điều chỉnh chi phí loại trừ khi quyết toán thuế TNDN

    Công ty mình khi quyết toán 2012 bị lỗ (10.000.000), trong quá trình quyết toán mình có loại trừ 1 số chi phí ko hợp lý với số tiền 2.000.000. Tổng thu nhập chịu thuế cty mình sau khi loại trừ chi phí là (8.000.000). Vậy cho mình hỏi sang T01/2013 số dư đầu kỳ TK 4211 mình lấy dố dư đầu kỳ là (10.000.000) hay (8.000.000) vậy cả nhà ơi. Và có điều chỉnh thì hạch toán thế nào cho số liệu trên quyết toán thuế và trên sổ kế toán bằng nhau?
    Mình hạch toán thế này ko biết có đúng ko?
    Nợ 4212: 2.000.000
    Có 4211: 2.000.000
    Cả nhà giúp mình với nhé.

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Tuổi
    2010
    Bài gửi
    Many

     

  3. Điều hành cao cấp Hình đại diện của VTM
    Tham gia ngày
    Oct 2005
    Địa chỉ
    TÂY NAM BỘ
    Bài gửi
    5,552
    Post Thanks / Like

    My Social Networking

    Add VTM on Facebook
    VTM vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    21-03-2013, 16:17 #2
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi tuyet7784 Xem bài
    Công ty mình khi quyết toán 2012 bị lỗ (10.000.000), trong quá trình quyết toán mình có loại trừ 1 số chi phí ko hợp lý với số tiền 2.000.000. Tổng thu nhập chịu thuế cty mình sau khi loại trừ chi phí là (8.000.000). Vậy cho mình hỏi sang T01/2013 số dư đầu kỳ TK 4211 mình lấy dố dư đầu kỳ là (10.000.000) hay (8.000.000) vậy cả nhà ơi. Và có điều chỉnh thì hạch toán thế nào cho số liệu trên quyết toán thuế và trên sổ kế toán bằng nhau?
    Mình hạch toán thế này ko biết có đúng ko?
    Nợ 4212: 2.000.000
    Có 4211: 2.000.000
    Cả nhà giúp mình với nhé.
    Sang 01/2013, trên sổ kế toán bạn vẫn lấy số dư là 10tr !

    Lãi, lỗ theo luật kế toán và lãi lỗ theo luật thuế TNDN là khác nhau, do đó bạn không cần phải "cố gắng" điều chỉnh hạch toán để lãi, lỗ trên quyết toán TNDN = lãi, lỗ trên sổ kế toán (sự khác nhau về lãi lỗ này đã thể hiện ngay những dòng đầu tiên của tờ khai tự quyết toán thuế TNDN).
    Về quê cắm câu ...


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

Chi phi vay khi quyet toan thue tndn

chi phi loai tru khi quyet toan thue tndn