Định khoản thuế GTGT phải nộp

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng



kết quả từ 1 tới 9 trên 9
10,070 lượt xem
  1. Thành viên cấp trung Hình đại diện của quocnam
    Tham gia ngày
    Nov 2007
    Địa chỉ
    Biên Hòa
    Tuổi
    38
    Bài gửi
    20
    Post Thanks / Like
    quocnam vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Định khoản thuế GTGT phải nộp

    mấy tháng trước thì số dư bên nợ của TK 1331 nhiều hơn bên có TK 33311, nên được khấu trừ (nợ TK 33311 có TK 1331). Nhưng tháng 07 thì số dư cuối kỳ bên nợ của TK 1331 ít hơn bên có TK 33311 là 4.000.000, số tiền này phải nộp vào kho bạc. mong các anh chị giúp đỡ định khoản số tiền 4.000.000 của tk có 1331.
    Mong giúp đỡ.

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Tuổi
    2010
    Bài gửi
    Many

     

  3. Thành viên cấp cao Hình đại diện của thd6758
    Tham gia ngày
    May 2007
    Địa chỉ
    Hà Nội
    Bài gửi
    1,837
    Post Thanks / Like
    thd6758 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Như vậy tháng 07 sau khi hạch toán khấu trừ TK 33311 se có dư có 4 tr. Khi nộp hạch toán có 111, 112 nợ 33311 : 4 tr

  4. Còi Hình đại diện của snownight
    Tham gia ngày
    Jul 2008
    Địa chỉ
    HN
    Bài gửi
    565
    Post Thanks / Like
    snownight vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Nếu số thuế GTGTđầu vào được khấu trừ vào số thuế đầu ra thì:
    Nợ TK 3331
    Có TK 133
    Nếu Khi thuế GTGT đầu ra lớn hơn thuế GTGT đầu vào thì phải nộp vào kho bạc NN
    Nợ TK 33312-thuế GTGT phải nộp :4 000 000đ
    Có TK 111,112...: 4 000 000đ
    Không hạch toán ảt vào TK 133 như bạn hỏi nhé !

  5. Thành viên cấp trung Hình đại diện của Oliver
    Tham gia ngày
    Mar 2008
    Địa chỉ
    Hưng Yên
    Tuổi
    31
    Bài gửi
    15
    Post Thanks / Like
    Oliver vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    04-03-2009, 09:07 #4
    em có vấn đề này muốn nhờ các bác ạ.
    Em mới vào cty, check sổ sách thì thấy có 01 hóa đơn GTGT bị kế toán kê khai vào cả tháng 10 và tháng 11/08. Số tiền thuế là 104.000đ.
    Tháng 1/09 Em làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh. Các bác bên Cục thuế yêu cầu em nộp số thuế điều chỉnh (104.000đ) + số tiền phạt chậm nộp (~ 4.000đ) (mặc dù cty luôn có số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn). Em đã đi nộp tiền theo đúng yêu cầu của Cục thuế. Em ĐK ~ 4.000đ kia vào 811 rồi, nhưng ko biết ĐK 104.000đ kia vào đâu??? Các bác giúp em với ạ.

  6. Thành viên cấp cao Hình đại diện của trieukhang
    Tham gia ngày
    May 2008
    Địa chỉ
    SG
    Bài gửi
    612
    Post Thanks / Like
    trieukhang vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi Oliver Xem bài
    em có vấn đề này muốn nhờ các bác ạ.
    Em mới vào cty, check sổ sách thì thấy có 01 hóa đơn GTGT bị kế toán kê khai vào cả tháng 10 và tháng 11/08. Số tiền thuế là 104.000đ.
    Tháng 1/09 Em làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh. Các bác bên Cục thuế yêu cầu em nộp số thuế điều chỉnh (104.000đ) + số tiền phạt chậm nộp (~ 4.000đ) (mặc dù cty luôn có số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn). Em đã đi nộp tiền theo đúng yêu cầu của Cục thuế. Em ĐK ~ 4.000đ kia vào 811 rồi, nhưng ko biết ĐK 104.000đ kia vào đâu??? Các bác giúp em với ạ.
    Theo công văn 4247/TCT-CS ngày 11/11/2008 thì Cty bạn không bị phạt đâu ((mặc dù cty luôn có số thuế GTGT còn được khấu trừ rất lớn). )
    Nếu chứng từ, hoá đơn của tháng 10, 11 định khoản đúng số tiền thì không cần phải định khoản gì nữa đâu. Chỉ khai điều chỉnh bổ sung thúê mà thôi. Nếu định khoản khoản sai thì áp dụng các PP sửa số theo quy định
    Chào

  7. Thành viên cấp cao Hình đại diện của Hoaianh73
    Tham gia ngày
    Apr 2008
    Địa chỉ
    Việt Trì -- Hà Nội
    Tuổi
    32
    Bài gửi
    94
    Post Thanks / Like
    Hoaianh73 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Các khoản phạt do vi phạm về thuế bên thuế ko chấp nhận cho vào chi phí đâu. Còn 104.000đ bạn ĐK Nợ 3331, có 111 thôi.

  8. Thành viên cấp cao Hình đại diện của WINTU
    Tham gia ngày
    Apr 2006
    Địa chỉ
    Quảng Bình
    Bài gửi
    138
    Post Thanks / Like
    WINTU vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi Hoaianh73 Xem bài
    Các khoản phạt do vi phạm về thuế bên thuế ko chấp nhận cho vào chi phí đâu. Còn 104.000đ bạn ĐK Nợ 3331, có 111 thôi.
    chính xác 100%
    phần phạt ghi No 421 co 111
    chúc làm việc tốt nhé

  9. Thành viên cấp trung Hình đại diện của Oliver
    Tham gia ngày
    Mar 2008
    Địa chỉ
    Hưng Yên
    Tuổi
    31
    Bài gửi
    15
    Post Thanks / Like
    Oliver vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Cảm ơn bác trieukhang ạ. Tìm đọc công văn 4247/TCT-CS ngày 11/11/2008 theo reply của bác thì em mới thấy mình dốt. Em đã nộp tiền trước khi post bài lên diễn đàn, trước khi nhận được reply của bác. Đúng là em ko phải nộp thật, Hic hic.
    Em lỡ nộp rồi thì đâm lao phải theo lao thui bác. Em vẫn chưa sure lắm với gợi ý của bác Hoaianh73. Số tiền 104k nếu em đưa vào Nợ 3331 thì bên Có 3331 sẽ xử lý thế nào hả bac Hoaianh, hả các bác (em chậm hiểu quá, các bác thông cảm và giúp đỡ em ạ). Thanks of all,

  10. Thành viên cấp trung Hình đại diện của Oliver
    Tham gia ngày
    Mar 2008
    Địa chỉ
    Hưng Yên
    Tuổi
    31
    Bài gửi
    15
    Post Thanks / Like
    Oliver vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    A, cho em hỏi chút nữa ạ. Số tiền 104k đấy có cần phải được điều chỉnh trên sổ sách sao cho số dư cuối T1/09 khớp với thực tế ko ạ? Và khoản đấy sẽ được điều chỉnh trên tờ khai VAT T2/09 như thế nào ạ? Em vào chỉ tiêu {20}, {21} trên tờ khai thì hệ thống HTKK 2.0 nó ko nhận. Hic. Help me!!!


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

dinh khoan thue gtgt phai nop

dinh khoan so thue gtgt phai nop

định khoản thuế gtgt phải nộp

dinh khoan thue phai nop

dinh khoan thue gia tri gia tang phai nop

Thue gtgt phai nop

định khoản thuế giá trị gia tăng phải nộp

định khoản số thuế gtgt phải nộp

thuế gtgt dn phai nopthue gia tri gia tang phai nopcách định khoản thuế gtgt phải nộp nop thue gia tri gia tangthuế gtgt đầu ra phải nộpdinh khoan chi tien nop thue gtgtđinh khoan so thue gtgt phai nopđịnh khoản tgtgt phải nộpdinh khoan vat phai nopđịnh khoản khi nộp thuế gtgtPHAI NOP THUE gtgthttp:www.webketoan.vnforumthreads50501-Dinh-khoan-thue-GTGT-phai-nopXac dinh thue GTGT phai nopdinh khoan thue gtgt da nopkhi chi tien nop thue GTGT thi dinh khoan nhu the naoxác định thuế gtgt phải nộpcach dinh khoan khi nop tien mat thue gtgt