Nộp phạt do kê khai sai Thuế GTGT

  • Thread starter phucchau2008
  • Ngày gửi
P

phucchau2008

Guest
Các Bác ơi! Cty em có 1 tháng kê khai sai thuế GTGT đầu ra. Khi phát hiện cty đã tự nộp phạt rồi! Nhưng em chưa biết định khoản thế nào các bác chỉ em với!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
H

hoangtq

Cao cấp
17/6/08
232
8
18
TPHCM
www.facebook.com
Bạn hỏi định khoản khoản tiền phạt hay tiền thuế GTGT nộp bổ sung ? Mình đoán là khoản tiền phạt.

KHi nộp phạt, hạch toán
Nợ 811
Có 111, 112

Xin lưu ý là chi phí này không được tính là chi phí hợp lệ khi xác định thuế TNDN, vì vậy bạn phải "trừ ra" khi tính thuế TNDN nhé.

Thân
 
P

phucchau2008

Guest
Lãi trả chậm thanh toán có xuất hoá đơn?

:help::help::help::help::help:Công Ty em phát sinh 1 khoản tiền lãi khách hàng chậm thanh toán. Em không rõ khoảng đó mình có phải buộc xuất hoá đơn cho khách không? nếu xuất thì xuất thế nào cho đúng?

Phát sinh như sau:
tiền thuê 1 năm: 15.000.000đ [VAT%]
Lãi chậm trả : 1.032.000đ

Khách đã TT = chuyển khoản tổng số tiền trên.

Và em hạch toán như vầy đúng không:
Có 511: 15.000.000đ
Có 515: 1.032.000đ

Các bác chỉ giúp em!

Merry Christmas!!!!!!!!
 
P

pitsomit

Xấu trai nhất web
bạn hạch toán như vậy là đúng rồi, cái lãi đấy mình hạch toán là 515 đối với bên cho thuê, còn 811 là bên đi thuê.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA