Ghi nhầm thuế suất trên hoá đơn

  • Thread starter connick
  • Ngày gửi
connick

connick

Cao cấp
30/8/07
237
1
18
39
qn
Hôm nay làm báo cáo em mới phát hiện ra 1 hoá đơn bán ra của cty ghi nhầm thuế suất 10 thành 5%. Vậy em phải làm thế nào? vì khi nhìn trên bảng kê sẽ thấy cùng 1 mặt hàng, cùng tháng lại có hai hoá đơn ghi thuế suất khác nhau (5 và 10%)
Giúp em nhanh với, 2 ngày nữa là phải nộp báo cáo rồi!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
MinhTue1810

MinhTue1810

Trung cấp
11/8/08
87
0
6
Ha Noi
Nhớ có biên bản huỷ hóa đơn nữa nhé.
 
thumper

thumper

Lối cũ ta về .......
23/7/07
1,407
1
38
Tuổi thơ tôiiiiiiiiiiiiiiii
Hôm nay làm báo cáo em mới phát hiện ra 1 hoá đơn bán ra của cty ghi nhầm thuế suất 10 thành 5%. Vậy em phải làm thế nào? vì khi nhìn trên bảng kê sẽ thấy cùng 1 mặt hàng, cùng tháng lại có hai hoá đơn ghi thuế suất khác nhau (5 và 10%)
Giúp em nhanh với, 2 ngày nữa là phải nộp báo cáo rồi!

TH ghi nhầm thuế suất 5% nhưng số tiền thuế vẫn là NGx10% thì chỉ sửa 5-->10% cái nỳ đơn giản

TH: ghi nhầm cả tiền thuế thì tốt nhất xuất hóa đơn khác, vàlamf biên bản huy hóa đơn sai.

Th đã xuất hóa đơn tháng 2 rồi thì.......:028: liên hệ với đối tác thôi đành xuất hóa đơn sang tháng sau vậy:007:
 
phinguyen79

phinguyen79

Phụ nữ là gì..???
Hôm nay làm báo cáo em mới phát hiện ra 1 hoá đơn bán ra của cty ghi nhầm thuế suất 10 thành 5%. Vậy em phải làm thế nào? vì khi nhìn trên bảng kê sẽ thấy cùng 1 mặt hàng, cùng tháng lại có hai hoá đơn ghi thuế suất khác nhau (5 và 10%)
Giúp em nhanh với, 2 ngày nữa là phải nộp báo cáo rồi!

Bạn tìm tt129/2009/tt-btc để đọc và sẽ hiểu rỏ tình huống này nhé, cụ thể như sau (ở đây mình chỉ nói về khía cạnh bên bán, và bên mua hàng ko có phản ứng gì về vấn đề này):

- Nếu thuế suất thuế gtgt trên hóa đơn nhỏ hơn thuế suất quy định (qui định 10%, xuất HD 5%), thì kê khai phải kê khai theo mức thuế suất qui định (10%)./.

- Nếu thuế suất thuế gtgt trên hóa đơn lớn hơn thuế suất quy định (qui định 5%, xuất HD 10%), thì kê khai phải kê khai theo mức thuế suất trên hóa đơn (10%)./.

==> Theo qui định trên thì, dù là thấp hơn hay cao hơn thì "Nhà nước" vẫn có lợi và ko bị thất thu thuế./.

Tuy nhiên, trong những tình huống như bạn thì bên mua hàng thường kê khai theo mức thuế suất trên HD (5% như bạn đã nói), và bạn cũng làm ngơ kê khai theo mức thuế suất trên HD./.

Để nắm rỏ, và chọn giải pháp phù hợp, bạn nên đọc kỹ thông tư trên thì sẽ tìm ra được câu trả lời cho bạn.!!!
 
connick

connick

Cao cấp
30/8/07
237
1
18
39
qn
TH ghi nhầm thuế suất 5% nhưng số tiền thuế vẫn là NGx10% thì chỉ sửa 5-->10% cái nỳ đơn giản

TH: ghi nhầm cả tiền thuế thì tốt nhất xuất hóa đơn khác, vàlamf biên bản huy hóa đơn sai.

Th đã xuất hóa đơn tháng 2 rồi thì.......:028: liên hệ với đối tác thôi đành xuất hóa đơn sang tháng sau vậy:007:
Hoá đơn ghi nhầm cả thuế suất + tiền thuế, hiện tại không thể liên hệ với khách hàng nên em cứ kê hoá đơn đó vào mục hàng hoá chịu thuế suất 5% xem bên thuế họ phản ứng thế nào!
Nếu trường hợp bên thuế yêu cầu phải huỷ hoá đơn đó nhưng khách hàng họ không chấp nhận thì phải làm thế nào ạ?
 
moixuongnui

moixuongnui

Cao cấp
18/11/08
216
0
16
tphcm
Hoá đơn ghi nhầm cả thuế suất + tiền thuế, hiện tại không thể liên hệ với khách hàng nên em cứ kê hoá đơn đó vào mục hàng hoá chịu thuế suất 5% xem bên thuế họ phản ứng thế nào!
Nếu trường hợp bên thuế yêu cầu phải huỷ hoá đơn đó nhưng khách hàng họ không chấp nhận thì phải làm thế nào ạ?

E đã nộp bc chưa. Trường hợp e không có hủy hd mà e phải làm biên bản với người mua xác định nhầm thuế suất rồi e xuất một hóa đơn bổ sung để điều chỉnh hóa đơn bị sai. (điểm 2.9 mục IV phần B tt129 hướng dẫn rất rỏ). nếu e không liên hệ được người mua để làm biên bản thì a nghĩ e vẫn phải viết 1 hd bổ sung để kê khai thuế cho đúng phần mình, vì thuế suất e viết sai thấp hơn quy định nên nếu không tự điều chỉnh khi cơ quan thuế phát hiện sẽ bị truy thu và phạt nữa.
Hy vọng e chưa nộp bc, còn sửa kịp :005:
 
linhlot

linhlot

Hãy như là cục đất...
28/2/08
461
4
18
Cu jut DakNong
Có một cách khác mà không cần huỷ hoá đơn, minh mới đi tập huấn về những điều mới về 2 bộ luật thuế GTGT và thuế TNDN, minh cũng có hỏi câu hỏi đại khái giống bạn, giảng viên trả lời là không nhất thiết phải huỷ hoá đơn mà xuất bổ sung 1 hoá đơn khác về nội dung, mục khách hàng y như hoá đơn trước, về nội dung xuất hoá đơn bạn ghi xuất bổ xung thuế suất thuế GTGT của hoá đơn....., số lượng, đơn giá, thành tiền không ghi, chỉ ghi thuế suất bổ sung và số tiền thuế bổ sung.
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,116
514
113
Thủ Đô
Hoá đơn ghi nhầm cả thuế suất + tiền thuế, hiện tại không thể liên hệ với khách hàng nên em cứ kê hoá đơn đó vào mục hàng hoá chịu thuế suất 5% xem bên thuế họ phản ứng thế nào!
Cứ để cho tới khi thuế phát hiện ra thì cty bạn sẽ bị truy thu thuế này, sẽ bị làm điểu chỉnh tờ khai này, sẽ bị nộp phạt nữa này...ui chao!Thôi, phát hiện sớm ra cái thiếu sót thế này tốt nhất nên khai bổ sung(nếu đã làm báo cáo thuế tháng),
Còn chưa làm báo cáo thuế tháng mà chỉ mới phát hiện ra xuất invoice sai thuế suất=>sai tiền thuế, mà lại ko thể contact với khách hàng thì tốt nhất là : Xuất bổ sung một invoice nữa và ghi rõ trên nội dung hóa đơn là xuất bổ sung tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn có số....seri...xuất ngày ....đấy!Đại loại là thế, vì tớ đã bị nhầm một lần xuất sai thuế suất của mặt hàng Hóa Chất... hiii.
Nếu trường hợp bên thuế yêu cầu phải huỷ hoá đơn đó nhưng khách hàng họ không chấp nhận thì phải làm thế nào ạ?
Thuế ko yêu cầu hủy đâu. bạn xuất bổ sung một invoice nữa là được thôi mà.:biggrin:
 
H

hoacheng

Sơ cấp
28/12/08
19
0
0
36
nam dinh
Cứ để cho tới khi thuế phát hiện ra thì cty bạn sẽ bị truy thu thuế này, sẽ bị làm điểu chỉnh tờ khai này, sẽ bị nộp phạt nữa này...ui chao!Thôi, phát hiện sớm ra cái thiếu sót thế này tốt nhất nên khai bổ sung(nếu đã làm báo cáo thuế tháng),
Còn chưa làm báo cáo thuế tháng mà chỉ mới phát hiện ra xuất invoice sai thuế suất=>sai tiền thuế, mà lại ko thể contact với khách hàng thì tốt nhất là : Xuất bổ sung một invoice nữa và ghi rõ trên nội dung hóa đơn là xuất bổ sung tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn có số....seri...xuất ngày ....đấy!Đại loại là thế, vì tớ đã bị nhầm một lần xuất sai thuế suất của mặt hàng Hóa Chất... hiii.

Thuế ko yêu cầu hủy đâu. bạn xuất bổ sung một invoice nữa là được thôi mà.:biggrin:



em cũng đnag gặp phải tình trạng như tren nhưng cũng chưa hiểu phải làm như thế nào cho chính xác nhất!anh(chị)bày cụ thế cho em với????????????em phải xuất một hoá đơn mới như thế nào và ghi trên hoá đơn cụ thể ra sao ở mụck tên hàng hoá dịch vụ?rùi cộng tiền hàng,tiền thuế??????giúp em gấp nha!hoá đơn này em mới xuất hôm qua nhưng giờ lấy l;ại hoá dơn bên mua thì chắc hổgn được nên phải tìm cách nào đó để ko phải huỷ hoá đơn cũ!!!!!!!!!!
 
H

hoacolau

Guest
7/11/08
5
0
0
TP Vinh
Có một cách khác mà không cần huỷ hoá đơn, minh mới đi tập huấn về những điều mới về 2 bộ luật thuế GTGT và thuế TNDN, minh cũng có hỏi câu hỏi đại khái giống bạn, giảng viên trả lời là không nhất thiết phải huỷ hoá đơn mà xuất bổ sung 1 hoá đơn khác về nội dung, mục khách hàng y như hoá đơn trước, về nội dung xuất hoá đơn bạn ghi xuất bổ xung thuế suất thuế GTGT của hoá đơn....., số lượng, đơn giá, thành tiền không ghi, chỉ ghi thuế suất bổ sung và số tiền thuế bổ sung.


Chỉ cần viết thêm hóa đơn bổ sung là đc à bạn, có phải làm biên bản hay bản giải trình gì thêm ko? Có thủ tục gì bạn hướng dẫn đầy đủ cho mình với nhé. Cảm ơn bạn nhiều!
 
Sửa lần cuối:
T

tuanhai21

Sơ cấp
17/1/09
14
0
0
37
hồ chí minh
Xin chào bạn!
Theo mình biết thì bạn chỉ cần làm biên bảng điều chỉnh hóa đơn (chỉnh lại thuế xuất là được) và chắc công ty bạn sẽ mất tiền 5% thuế còn lại. Tại bên kia hiếm khi trả thêm tiền cho công ty bạn lắm hjhjhj.
Minh gửi mẫu điều chỉnh hóa đơn và bạn kẻ thêm vào đó dòng thuế xuất vá số tiền cần điều chỉnh nha.
chào bạn
 
T

TNT85

Guest
31/5/09
3
0
0
haiphong
Chào các bạn !
Mình cũng đang gặp trường hợp như vậy, thuế suất 10 viết HĐ 5.
Đã xuất hóa đơn bổ sung tiền thuế thiếu.
Cho mình hỏi, kê khai trong báo cáo tháng cụ thể như nào. Có cần phải làm thêm biểu mẫu gì khác ngoài tờ khai 01/GTGTvà bảng kê bán ra, mua vào.Có phải nộp thuế bổ sung + tiền phạt? (HĐ mình viết từ T1 giờ mới phát hiện sai, T1 thì phải nộp thuế ; T3,T4 còn dư thuế nên được khấu trừ dần)
Xin cảm ơn các bạn !
 
V

vinhtam2009

Guest
1/6/09
1
0
0
39
Hai phong
Chao cac ban!Thang 4/2009 cong ty minh co ban 1 chiec oto ma thue suat da duoc giam 50 %, nhung HD minh xuat thue 10%, khach hang chi tra thue suat 5%.Bay goi minh phai lam thu tuc gi de dieu chinh so thue dau ra do?Minh co phai huy HD do khong?Cac ban giup minh nhe.Thanks
 
Sửa lần cuối:

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA