Hạch toán thế nào đối với hoá đơn ghi tăng ?

[thuyhan]

chào cả nhà !
công ty mình bán hàng trị giá 40tr, nhưng khách hàng yêu cầu viết hoá đơn trị giá hàngbán 45tr,vat=4.5tr (5 tr do người mua được hưởng) họ thanh toán bằng tiền mặt hoá đơn viết 45tr +4.5trVATnhưng thực tế bên mình chỉ nhận được 40 tr +4.5trVATthôi ,vậy 5 tr mình hạch toán vào đâu ?các bạn hạch toán giùm mình với !cám ơn rất nhiều :flower1::flower1::lily:trong trường hợp này bên mình phải chịu thuế TNDN của 5tr kia đúng ko ?mình phải hạch toán thế nào để hợp lý ko phải đóng thuế TNDN của 5tr ?:flower1::flower1:

 

[nguyenthithuha]

Ch àobạn!
Thuế họ không cần biết bạn thu được bao nhiêu tiền đâu, mà hoá đơn bạn xuất là bao nhiêu thì phải tính bấy nhiêu. Bạn không thể hạch toán để trốn 5 triệu đó đâu

 

[thuyhan]

Ch àobạn!
Thuế họ không cần biết bạn thu được bao nhiêu tiền đâu, mà hoá đơn bạn xuất là bao nhiêu thì phải tính bấy nhiêu. Bạn không thể hạch toán để trốn 5 triệu đó đâu

bạn hạch toán hộ mình với 5tr kia mình cho vào TK nào?521 hay 532? cám ơn bạn !:flower1::flower1::lily:

 

[MinhTue1810]

5 triệu kia bạn chỉ có thể hoạch toán vào 511 doanh thu của mình thôi

 

[thuyhan]

5 triệu kia bạn chỉ có thể hoạch toán vào 511 doanh thu của mình thôi

nhưng bạn ơi thực chất bên mình chỉ nhận dc có 40 tr thôi ,hạch toán như vậy thì thiệt cho bên mình quá !!:flower1:

 

[MinhTue1810]

Biết làm sao bi giờ. Trong trường hợp này khách hàng họ gửi giá rồi mà

 

[thuyhan]

5 triệu kia bạn chỉ có thể hoạch toán vào 511 doanh thu của mình thôi

Bạn MinhTue ơi bạn ĐK hộ mình với !cám ơn bạn nhiều .:flower1::flower1:

 

[luongha]

bạn cứ hạch toán bình thường thoi.
Nợ tk 111 :49.5tr
Có TK 511 : 45tr
Có TK 33312 : 4.5tr
còn công ty bạn đã chấp nhận ghi thêm hoá đơn cho khách hàng thì phải có cách giải quyết để bù vào chi phí thuế chứ. Không hạch toán sai so với hoá đơn được đâu.

 

[MinhTue1810]

bạn minhtue ơi bạn đk hộ mình với !cám ơn bạn nhiều .:flower1::flower1:

nợ tk 111/112 = 49.500.000
có tk 511: 45.000.000
có tk: 33311: 4.500.000

 

[thuyhan]

bạn cứ hạch toán bình thường thoi.
Nợ tk 111 :49.5tr
Có TK 511 : 45tr
Có TK 33312 : 4.5tr
còn công ty bạn đã chấp nhận ghi thêm hoá đơn cho khách hàng thì phải có cách giải quyết để bù vào chi phí thuế chứ. Không hạch toán sai so với hoá đơn được đâu.

cám ơn bạn !vì khách hàng là thượng đế nên họ gửi giá thì bên mình phải đồng ý thôi ,chỉ khổ mình chưa bết cách hạch toán thế nào cho đúng ,hạch toán hết vào 511 thì quỹ tiền mặt lại bị âm ,:wall::wall:

 

[dddd]

cám ơn bạn !vì khách hàng là thượng đế nên họ gửi giá thì bên mình phải đồng ý thôi ,chỉ khổ mình chưa bết cách hạch toán thế nào cho đúng ,hạch toán hết vào 511 thì quỹ tiền mặt lại bị âm ,:wall::wall:

Nếu bạn muốn nó ko bị âm thì khi công ty bạn đồng ý cho khách gửi thên vào giá bạn phải thông báo ngay với khách là khách phải chịu bao nhiêu % trong cái tiền mà khách gửi (ví dụ như bây giờ thuế TNDN là 25% thì bạn nên thu 14 - 15% của 5tr)như thế rồi bạn hãy viết hoá đơn còn khách ko đồng ý thì mình chịu thôi ko giúp được..mình bán bao nhiêu thì cứ suất bấy nhiêu đi...Còn làm sao mà bạn nghĩ cách trốn đc 5tr đấy..bạn vẫn phải định khoản
Nợ 111/112: 49500000
Có 511 : 45000000
Có 3331: 4500000
Chúc bạn may mắn!!:flower1:

 

[HOANGNAM]

chào cả nhà !
công ty mình bán hàng trị giá 40tr, nhưng khách hàng yêu cầu viết hoá đơn trị giá hàngbán 45tr,vat=4.5tr (5 tr do người mua được hưởng) họ thanh toán bằng tiền mặt hoá đơn viết 45tr +4.5trVATnhưng thực tế bên mình chỉ nhận được 40 tr +4.5trVATthôi ,vậy 5 tr mình hạch toán vào đâu ?các bạn hạch toán giùm mình với !cám ơn rất nhiều :flower1::flower1::lily:trong trường hợp này bên mình phải chịu thuế TNDN của 5tr kia đúng ko ?mình phải hạch toán thế nào để hợp lý ko phải đóng thuế TNDN của 5tr ?:flower1::flower1:

Trường hợp này bạn có thể hạch toán doanh thu chưa thu tiền:
Nợ 131 : 49.500.000
Có 511 : 45.000.000
Có 3331 : 4.500.000
Sau đó thu nợ :
Nợ 111, 112 / Có 131 : 44.500.000
Khoản nợ còn lại coi như khó đòi, sau đó bạn hạch toán vào 642 hoặc 811.

 

[Kiemtiendo]

Nhìn khía cạnh khác thì nó cũng giống hoa hồng !

Mình thấy bây giờ Cty nào cũng vậy phải trích hoa hồng cho Người liên hệ phiá đối tác . Vậy trường hợp Bạn thì cũng xem đó là hoa hồng đi . Như là hàng trị giá 45 triệu . Sau đó trích 5 triệu hoa hồng (Phiếu chi) . Khoản hoa hồng thì là Chi phí bán hàng

 

[luongha]

Tớ nói hạch toán như thế này là đối với thuế thôi. Chứ kế toán nội bộ của công ty thì tiền thu thế nào mình ghi thế ấy thôi chứ tiền đâu mà bù vào. Tiền mặt thì phải ghi theo phiếu thu chứ.Tớ lấy ví dụ thế này nhé. Bạn tớ làm ở một nhà hàng, khách hàng họ thường ghi thêm hoá đơn giống trường hợp của bạn đúng không. Phần hoá đơn ghi tăng ấy chỉ thu của họ 10% thuế thôi đúng không?Thế thì khi thu nội bộ họ không căn cứ vào hoá đơn đâu mà chỉ căn cứ vào phiếu thu thôi. Còn hoá đơn thì để họ kê thuế. Thực tế bạn ghi như tớ định khoản ở trên là tăng doanh thu, nhưng công ty bạn cũng có những khách hàng khác mua mà không lấy hoá đơn đúng không. Cái đó thì bạn phải tự cân đối thôi. Thường thì một số công ty bán hàng mà tớ biết thì họ tách riêng kế toán thuế và kế toán nội bộ mà.Nếu có gì không hiểu thì phone cho tớ tớ giải thích cho. Nói như thế này sợ bạn không hiểu.

 

[thuyhan]

Tớ nói hạch toán như thế này là đối với thuế thôi. Chứ kế toán nội bộ của công ty thì tiền thu thế nào mình ghi thế ấy thôi chứ tiền đâu mà bù vào. Tiền mặt thì phải ghi theo phiếu thu chứ.Tớ lấy ví dụ thế này nhé. Bạn tớ làm ở một nhà hàng, khách hàng họ thường ghi thêm hoá đơn giống trường hợp của bạn đúng không. Phần hoá đơn ghi tăng ấy chỉ thu của họ 10% thuế thôi đúng không?Thế thì khi thu nội bộ họ không căn cứ vào hoá đơn đâu mà chỉ căn cứ vào phiếu thu thôi. Còn hoá đơn thì để họ kê thuế. Thực tế bạn ghi như tớ định khoản ở trên là tăng doanh thu, nhưng công ty bạn cũng có những khách hàng khác mua mà không lấy hoá đơn đúng không. Cái đó thì bạn phải tự cân đối thôi. Thường thì một số công ty bán hàng mà tớ biết thì họ tách riêng kế toán thuế và kế toán nội bộ mà.Nếu có gì không hiểu thì phone cho tớ tớ giải thích cho. Nói như thế này sợ bạn không hiểu.

cám ơn bạn LuongHa rất nhiều !bạn ơi tớ có thể hỏi bạn trên nick Yahoo được không ?nicks của tớ là : thuyhan1984

 

[luongha]

về tiền mặt thì bạn hạch toán theo phiếu thu thôi. Còn doanh thu bán hàng vẫn hạch toán theo hoá đơn. Cuối tháng bạn có thể cân đối giữa doanh thu không xuất hoá đơn và doanh thu xuất hoá đơn tăng thêm.

 

[thumper]

về tiền mặt thì bạn hạch toán theo phiếu thu thôi. Còn doanh thu bán hàng vẫn hạch toán theo hoá đơn. Cuối tháng bạn có thể cân đối giữa doanh thu không xuất hoá đơn và doanh thu xuất hoá đơn tăng thêm.

Cho tớ xin số phone phát nhỉ :005:......

 

[luongha]

Thế công ty của bạn làm mấy hệ thống sổ? có mở sổ theo dõi nội bộ không? nếu có thì hạch toán tiền ở quỹ theo phiếu thu còn hoá đơn để kê thuế. Yahoo của tớ là loveabyss_07. DT là 0904751328. Tớ có bạn cũng đã từng làm trong trường hợp như thế này, bạn nào có gì thắc mắc thì cứ trao đổi với tớ nhé. Mong mọi người giúp đỡ:015: