Hạch toán giảm chi phí trong HĐ du lịch

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng
Chương trình từ thiện năm 2014 tại xã Tân Mỹ, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long




kết quả từ 1 tới 1 trên 1
1,180 lượt xem
  1. Thành viên Hình đại diện của duyxuyen2908
    Tham gia ngày
    Mar 2008
    Địa chỉ
    quang nam
    Bài gửi
    3
    Post Thanks / Like
    duyxuyen2908 vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    14-05-2009, 10:41 #1
    Công ty mình kinh doanh lĩnh vực du lịch. Các chi phí như dịch vụ phòng, ăn uống .. thì được theo dõi chi tiết vào TK 621. Cách hạch toán khi tính gía thành như sau : T621-> TK 154-> TK 632. Sau khi nhận được hoá đơn và thanh toán tiền cho người bán thì phát sinh trường hợp : người bán giảm 1 khoản do phát hiện xuất lệch tỷ giá. Để định khoản trong t/h này mình đang phân vân giữa 2 cách nhưng thấy cả 2 cách này cũng không hợp lý cụ thể :
    - Cách 1 : N111/C632 (Theo cách này thì cuối kỳ khi kết chuyển từ N632-> sang 911 thì vẫn còn treo số tiền này trên C632 , mà TK 632 thì k có số dư cuối kỳ).
    - Cách 2 : N111/154 ( Theo cách này thì cuối kỳ sau khi kết chuyển từ N154 sang TK 632 thì SDCK của TK 154 là số âm với chính số tiền mình được giảm từ người bán.)

    Bạn nào biết cách định khoản trong trường hợp này mong ra tay giúp mình với. Mình cảm ơn rất nhiều

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Bài gửi
    Many

     


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

Update...