Khấu trừ thuế vãng lai của nhà thầu liên danh

Offline Hà Nội 2014 tại Đồ Sơn-Hải Phòng



kết quả từ 1 tới 5 trên 5
2,735 lượt xem
  1. Thành viên Hình đại diện của thuhm
    Tham gia ngày
    Oct 2008
    Địa chỉ
    HN
    Bài gửi
    4
    Post Thanks / Like
    thuhm vẫn chưa có mặt trong diễn đàn

    Khấu trừ thuế vãng lai của nhà thầu liên danh


    Chào cả nhà! Mình là kế toán xây dựng nhưng doanh nghiệp mình đang mắc 1 vấn đề mà không ai giúp mình được. Các bạn ra tay giúp mình với:
    DN mình liên danh với 1 nhà thầu A trong nước khác để thi công công trình ở ngoại tỉnh. Nhà thầu đó đại diện cho liên danh để làm các thủ tục như chuyển tiền, xuất hóa đơn cho Chủ đầu tư( Ban QLDA). Khi phát sinh khối lượng doanh thu, Chủ đầu tư tạm thu thuế vãng lai của nhà thầu liên danh theo 2 hình thức:
    1. Lập giấy rút vốn đầu tư dự án có ghi rõ:
    - Chủ đầu tư: Ban QLDA
    - Nội dung:nộp tiền thuế GTGT
    2. Khi chủ đầu tư lập giấy rút vốn đầu tư có nội dung:
    - Thanh toán khối lượng cho đơn vị nhận tiền là doanh nghiệp A
    - Phần ghi duyệt của kho bạc Nhà nước: ghi thu hồi thuế GTGT 2% với số tiền ....
    Như vậy, doanh nghiệp mình có được kê khai khấu trừ thuế VAT vãng lai không hay chỉ DN A được khấu trừ thuế. Trường hợp DN mình muốn được khấu trừ VAT thì phải làm thế nào vì nội dung ghi nộp VAT ko có ghi rõ là nộp thay.
    Bên mình có cho người ra hỏi cán bộ thuế hỗ trợ nhưng họ nói rất chung chung chẳng ra đâu cả. Các bạn giúp mình với nhé vì sắp đến kỳ kê thuế rồi!

    Xem thêm các bài viết mới nhất trong cùng chuyên mục này:


  2. Khu vực quảng cáo
    Tham gia ngày
    Always
    Địa chỉ
    Advertising world
    Bài gửi
    Many

     

  3. Thành viên Hình đại diện của trieuhang
    Tham gia ngày
    Jun 2010
    Địa chỉ
    so 202- A8 vinh ho - dong da - ha noi
    Tuổi
    25
    Bài gửi
    1
    Post Thanks / Like
    trieuhang vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    tui cũng thắc mắc về vấn đề này bác nào biết trả lời giúp với

  4. Kẻ khù khờ thế kỷ Hình đại diện của DVD
    Tham gia ngày
    Dec 2003
    Địa chỉ
    Vườn cổ tích
    Tuổi
    33
    Bài gửi
    110
    Post Thanks / Like
    DVD vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Có ai biết chỉ giùm mọi người cái đi. Mod đâu hết rồi ấy nhỉ
    Tâm hương mới là nén hương quý nhất

  5. Kẻ khù khờ thế kỷ Hình đại diện của DVD
    Tham gia ngày
    Dec 2003
    Địa chỉ
    Vườn cổ tích
    Tuổi
    33
    Bài gửi
    110
    Post Thanks / Like
    DVD vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Trích nguyên văn Nguyên văn bởi thuhm Xem bài
    Chào cả nhà! Mình là kế toán xây dựng nhưng doanh nghiệp mình đang mắc 1 vấn đề mà không ai giúp mình được. Các bạn ra tay giúp mình với:
    DN mình liên danh với 1 nhà thầu A trong nước khác để thi công công trình ở ngoại tỉnh. Nhà thầu đó đại diện cho liên danh để làm các thủ tục như chuyển tiền, xuất hóa đơn cho Chủ đầu tư( Ban QLDA). Khi phát sinh khối lượng doanh thu, Chủ đầu tư tạm thu thuế vãng lai của nhà thầu liên danh theo 2 hình thức:
    1. Lập giấy rút vốn đầu tư dự án có ghi rõ:
    - Chủ đầu tư: Ban QLDA
    - Nội dung:nộp tiền thuế GTGT
    2. Khi chủ đầu tư lập giấy rút vốn đầu tư có nội dung:
    - Thanh toán khối lượng cho đơn vị nhận tiền là doanh nghiệp A
    - Phần ghi duyệt của kho bạc Nhà nước: ghi thu hồi thuế GTGT 2% với số tiền ....
    Như vậy, doanh nghiệp mình có được kê khai khấu trừ thuế VAT vãng lai không hay chỉ DN A được khấu trừ thuế. Trường hợp DN mình muốn được khấu trừ VAT thì phải làm thế nào vì nội dung ghi nộp VAT ko có ghi rõ là nộp thay.
    Bên mình có cho người ra hỏi cán bộ thuế hỗ trợ nhưng họ nói rất chung chung chẳng ra đâu cả. Các bạn giúp mình với nhé vì sắp đến kỳ kê thuế rồi!
    Theo mình biết thì như thế này ( Không biết có đúng không)???
    Doanh nghiệp A là người đại diện cho liên danh xuất hóa đơn cho chủ đầu tư thì chỉ Doanh nghịep A được khấu trừ thuế thôi bạn ạ. Theo như tôi biết thì công ty bạn lại xuất hóa đơn cho doanh nghiệp A theo như phân khai khối lượng cho liên danh thực hiện nên doanh nghiệp bạn không được khấu trừ thuế.
    Tại sao DN bạn lại muốn được khấu trừ thuế??? Cái này thể hiện trên phân khai liên danh nếu DN bạn bị thiệt thì sẽ nhìn thấy ngay.
    Nếu là dự án có thuế suất 0% vàn được hòan lại tiền thuế thì Doanh nghiệp A sẽ đại diện làm thủ tục hòan thuế và trả lại bạn tiền thuế đã xuất trên hóa đơn.
    Tâm hương mới là nén hương quý nhất

  6. Thành viên cấp trung Hình đại diện của Thoatvts
    Tham gia ngày
    Apr 2010
    Địa chỉ
    Hà Nội
    Tuổi
    29
    Bài gửi
    9
    Post Thanks / Like
    Thoatvts vẫn chưa có mặt trong diễn đàn
    Minh cung lam ke toan xay dung. truong hop cong ty ban khong dc ke khai khau tru thue GTGT.ma chi nha thau A khau tru thue vi nha thau A la lien danh chinh de ky ket, thanh toan va xuat Hoa don voi chu dau tu.va khoi luong phan chia ben cong ty ban phai xuat HD cho DN A. vi vay cong ty ban muon khau tru thue cung ko khau tru dc. chuc ban giai quyet tot cong viec


Thread Information

Users Browsing this Thread

Hiện tại có 1 người đang truy cập đề tài này gồm: (0 thành viên và 1 khách)

Visitors found this page by searching for:

vat vãng lai