Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2009

[Hoalan81]

Xin chào các bác! các bác giúp e kê khai vào mẫu 01/KHBS khi điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ với nhé.
T3/2010 Công ty e kiểm toán cho năm 2009 và phải giảm thuế gtgt đc khấu trừ năm 2009 là 25tr (của 2 hoá đơn 2009). Đến T3/2010 e làm tờ khai thuế và làm điểu chỉnh cho khoản 25tr kia nhưng ko biết kê khai như thế nào cho đúng. Có ai biết chỉ dẫn cho e với. (chú ý: tổng thuế gtgt đc khấu trừ tính đến T2/2010 là: 98tr chưa điều chỉnh giảm 25tr)
E cảm ơn nhiều!

 

[xo5206]

:wall:mình cũng muốn làm điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ, nhưng của minh liên quan đến nhiều tháng trong năm 2009,hiện tại thuế GTGT được khấu trừ là hơn 100 triệu, mình muốn làm giảm thuế TGTG được khấu trừ hơn 10 triệu.ai có kinh nghiêm giúp minh với.
Cám ơn mọi người nhiều:wall::wall::wall::wall::wall:

 

[phuongthuy0511]

Xin chào các bác! các bác giúp e kê khai vào mẫu 01/KHBS khi điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ với nhé.
T3/2010 Công ty e kiểm toán cho năm 2009 và phải giảm thuế gtgt đc khấu trừ năm 2009 là 25tr (của 2 hoá đơn 2009). Đến T3/2010 e làm tờ khai thuế và làm điểu chỉnh cho khoản 25tr kia nhưng ko biết kê khai như thế nào cho đúng. Có ai biết chỉ dẫn cho e với. (chú ý: tổng thuế gtgt đc khấu trừ tính đến T2/2010 là: 98tr chưa điều chỉnh giảm 25tr)
E cảm ơn nhiều!

Trả lời bạn Hoalan81:
- Bạn vào 01/KHBS chọn:
+ Loại tờ khai: 01/GTGT
+ Kỳ tính thuế: là kỳ mà bạn đã kê khai 02 hoá đơn năm 09 ( nếu 02 hoá đơn năm 09 là 2 tháng khác nhau thì bạn làm 2 tờ 01/ KHBS nhé)
- Chọn mục I- điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
- Mã số chỉ tiêu: 11
- Số đã kê khai: máy tự chạy ( số bạn đã kê khai trên tờ khai )
- Số điều chỉnh: = số đã kê khai - 25 tr( nếu 02 hoá đơn cần điều chỉnh cùng tháng)
- Chênh lệch: = 25tr
- Số ngày nộp chậm, tiền phạt nộp chậm: máy tự tính và bạn phài đi nộp số tiền bị phạt đó
- Nôi dung giải thích: bạn giải thích chi tiết vì sao điều chỉnh giảm nhé. ( chú ý: bên cục thuế chỗ mình yêu cầu ko làm vào phần này mà làm ra 1 bản word).
- In KHBS
- Vào tờ khai tháng 03/2010: chọn phụ lục 01-3/GTGT
+ kỳ tính thuế đc khai bổ sung: chọn tháng mà bạn đã kê khai 02 hoá đơn cần điều chỉnh
+ ngày lập tờ khai BS:
+ Số thuế GTGT điều chỉnh giảm : 25tr
.....rùi bạn in ra là ok...
thân....!!!!!!

 

[kimthoadt]

Các bạn ơi giúp mình với: T11 cty mình được khấu trừ thuế từ T10 chuyển sang là 10tr. Ở chỉ tiêu (40) thuế GTGT phải nộp trong kỳ đã trừ số thuế được khấu trừ là 10tr rồi nhưng ở chỉ tiêu (23) bạn kt trước đã cộng cả 10tr ở chỉ tiêu (11) vào. Như vậy số tiền 10tr được khấu trừ đã tính 2 lần. Số tiền thuế cty mình nộp T11 là 85tr đấng lẽ ra là 95tr. T12 cty mình cũng được khấu trừ thuế sang T1/2010 là 12tr. Mình mới vào làm T1/2010 nên ko rõ lắm. Mình phải làm bảng kê khai bổ sung để điều chỉnh ntn? làm mấy tháng? Cty mình có phải nộp phạt ko? Mình có phải kê khai điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT ko? Mong các bạn giúp mình nhé?

 

[phuongthuy0511]

Các bạn ơi giúp mình với: T11 cty mình được khấu trừ thuế từ T10 chuyển sang là 10tr. Ở chỉ tiêu (40) thuế GTGT phải nộp trong kỳ đã trừ số thuế được khấu trừ là 10tr rồi nhưng ở chỉ tiêu (23) bạn kt trước đã cộng cả 10tr ở chỉ tiêu (11) vào. Như vậy số tiền 10tr được khấu trừ đã tính 2 lần. Số tiền thuế cty mình nộp T11 là 85tr đấng lẽ ra là 95tr. T12 cty mình cũng được khấu trừ thuế sang T1/2010 là 12tr. Mình mới vào làm T1/2010 nên ko rõ lắm. Mình phải làm bảng kê khai bổ sung để điều chỉnh ntn? làm mấy tháng? Cty mình có phải nộp phạt ko? Mình có phải kê khai điều chỉnh vào tờ khai thuế GTGT ko? Mong các bạn giúp mình nhé?

Trả lời bạn kimthoadt:
bạn cũng làm 01/KHBS của tháng 11. Khi nộp tờ khai t03.2010 bạn làm thêm phụ lục 01-3/GTGT( hoặc bạn có thể điều chỉnh ngay bây giờ trên tờ khai tháng 02.2010). Tiền phạt sẽ được tính ngay trên tờ 01/KHBS nhé.!!!

 

[vinhlong]

Cho tôi bổ sung thêm về KKBsung nhé.
theo công văn 4247 của TCT ngày 11/11/2008.
1. Trường hợp người nộp thuế (NNT) khai bổ sung, điều chỉnh nhưng không làm tăng số tiền thuế phải nộp của kỳ có số liệu bổ sung, điều chỉnh thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau kê khai bổ sung, điều chỉnh, không tính phạt chậm nộp tiền thuế. NNT bị xử phạt về hành vi vi phạm thủ tục thuế.
2. Trường hợp sau khi khai bổ sung, điều chỉnh dẫn đến tăng số thuế phải nộp của kỳ có số liệu bổ sung, điều chỉnh thì NNT phải nộp số thuế tăng thêm và số tiền phạt chậm nộp phát sinh theo số thuế tăng thêm. Thời điểm xác định phạt chậm nộp được tính sau ngày thứ 20 của tháng tiếp theo tháng có số liệu bổ sung, điều chỉnh đến ngày NNT nộp số tiền thuế đó vào NSNN.
Hiện có Công văn hướng dẩn kê khai bổ sung năm 2009, các bạn tìm đọc và thực hiện nhé, mình bận quá ko up lên cho các bạn đọc được
Thân chào bạn !
Nếu có thắc mắc hãy liên hệ:nguyennamvinhlong@gmail.com

 

[kimthoadt]

Trả lời bạn kimthoadt:
bạn cũng làm 01/KHBS của tháng 11. Khi nộp tờ khai t03.2010 bạn làm thêm phụ lục 01-3/GTGT( hoặc bạn có thể điều chỉnh ngay bây giờ trên tờ khai tháng 02.2010). Tiền phạt sẽ được tính ngay trên tờ 01/KHBS nhé.!!!

Cám ơn các bạn nhé.

 

[kimthoadt]

cám ơn các bạn nhé.

 

[luongtieuthu1505]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2009

Ủa, anh chị ơi! sau khi kê khai bổ sung vẫn còn được khấu trừ mà nộp phạt ạ!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2009

Ủa, anh chị ơi! sau khi kê khai bổ sung vẫn còn được khấu trừ mà nộp phạt ạ!

Làm gì có chuyện này bạn hiền, khai điều chỉnh mà làm phát sinh thuế phải nộp mới có tính tiện nộp chậm chứ.

 

[luongtieuthu1505]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2009

Dạ vậy thuế gửi giấy thông báo nộp chậm là thế nào nhỉ? Em phải nói gì với thuế đây? Mr. Thức ơi